Цель теста: предоставить простое руководство для разработки расчетов по некоторым основным финансовым операциям, таким как: простой и сложный процент, текущая и будущая стоимость простого и сложного процента. Все это с использованием симулятора в Excel.
методология
Это эссе следует очень простой схеме для понимания и преподавания основных формул финансовой математики, чтобы выполнить некоторые математические вычисления, используя симулятор в Excel. Используемые обозначения основаны на Пасторе (1999).
Обучающая дидактика для каждой из рассматриваемых тем выглядит следующим образом:
Тема и ее объяснение упоминаются.
Формула, которую мы собираемся использовать, показана для решения проблемы, поставленной в качестве примера.
Формула разработана в соответствии с рассматриваемой темой.
Результат анализируется.
Страница симулятора отображается там, где вводятся значения для решения проблем, а результат проверяется с использованием симулятора в Excel.
Простой интерес
Мы начнем с определения простого процента, который даст нам основу для понимания следующих тем, поэтому мы можем определить его следующим образом: «Сумма, на которую заемный капитал накапливается с определенной скоростью и в определенный момент времени, без капитализации производительность". Обычно он используется для краткосрочных операций и капитализации
формулы отсутствуют:
Я = P * I * N
Куда:
- I = простой процент P = капитал i = процентная ставка n = термин, который обрабатывается
Пример. Предположим, что человеку необходимо запросить небольшой кредит, чтобы оплатить заказ поставщику, потому что этого недостаточно с тем, что у него есть в то время, поэтому он просит популярный банк предоставить кредит на сумму 50 000 долларов США в течение трех месяцев со ставкой 18% годовых. Итак, применяя формулу, она выглядит следующим образом:
I = (50 000) (.18) (3/12)
I = (50 000) (.18) (.25)
I = 2 250 долл. США
Это означает, что человек, который запрашивает кредит на условиях, воссозданных в этом примере, будет выплачивать проценты в размере 2250,00 долл. США в течение трех месяцев, и в итоге он заплатит 52 250,00 долл. США для погашения своего кредита в популярный фонд. Простые проценты используются в операциях по краткосрочным кредитам или инвестициям, где срок не превышает одного года. Этот тип расчета используется, чтобы узнать, сколько процентов мы заплатим или получим в конце определенного периода.
Операции в финансовом симуляторе:
Количество:
Далее мы увидим, как определить, сколько мы заплатим или получим в общей сложности в конце определенного периода времени. Мы будем называть эту итоговую сумму с сегодняшнего дня суммой и будем обозначать ее буквой (S) для обработки и замены в соответствующих формулах.
Формула: S = P (1 + в)
Он делится между днями, которые составляют обычный (годовой) процент, которым мы будем управлять, исходя из 360 дней.
Пример. Предположим, что вы покупаете у своего поставщика товары на сумму 30 000 долл. США для своего продуктового магазина, уплачивая при доставке заказа наличными 12 000 долл. США, а оставшуюся сумму выплачивайте в течение 4 месяцев с процентной ставкой 13,5% в год. Сколько вы должны будете заплатить своему провайдеру, чтобы погасить свой долг?
Применяя формулу, мы должны:
S = 18 000,00 долл. США (1 + ((.135) (4/12)))
S = 18 000,00 долл. США (1 + ((.135) (. 333333)))
S = 18 000,00 долл. США (1 +.045)
S = 18 000,00 долл. США (1 045)
S = 18 810 долларов
Анализируя предыдущий сценарий, мы имеем, что за 18 000,00 долл. США, которые мы должны поставщику, через 4 месяца с процентной ставкой 13,5%, мы должны заплатить сумму 18 809,99 долл. США для погашения нашего долга.
Операции в финансовом симуляторе:
На этом этапе важно заключить скобки, чтобы объяснить, что обычно коммерческие и финансовые операции определяются в датах, а не в месяцах или годах. Поэтому, если мы собираемся выполнить одну из этих операций, мы должны преобразовать термин (n) в определенные дни.
Для этого мы должны разделить дни, которые мы будем отождествлять, с буквой (t), применяя следующую формулу:
Формула:
Пример: Компания по производству безалкогольных напитков "Jarochito" продает вам продукт на сумму 5000 долларов США, давая вам 7 дней на оплату заказа, если процент, применяемый компанией, составляет 30%. Сколько вам придется заплатить, чтобы погасить свой долг с "Jarochito"?
Применяя формулу, мы получаем это;
Как мы видим из предыдущей проблемы, срок (n) определяется как 7 дней, в течение которых должен быть погашен долг, заключенный с поставщиком безалкогольных напитков, поэтому результат умножения процентной ставки на срок делится на База 360 для определения перевода срока в днях. В конце мы должны заплатить $ 5 029,16, чтобы погасить наш долг.
Операции в финансовом симуляторе:
Теперь давайте проанализируем еще один случай:
предприниматель в коммерческом отделе, занимающийся продажей молочных продуктов и деликатесов, за последние 4 месяца увеличил продажи свежего сыра, который он сам производит в своем заведении, к сожалению, он не может удовлетворить указанный спрос Поскольку его производственные мощности ограничены, поэтому он решает назвать оборудование, которое увеличит его производство на 200%, то есть у него будет в 2 раза больше продукта при приобретении указанного оборудования. Цена на оборудование на рынке не сильно меняется, поэтому он решает купить его у поставщика, который продает оборудование за 30 000 долларов США наличными, и в кредит с процентной ставкой 21%, которая будет выплачена в течение 12 месяцев.
Ну, первое, что мы должны определить, это условия сценария, которые будут следующими:
Сценарий 1
Денежные
вложения: $ 40 000,00
Продажи $ 10 000 в месяц
Увеличение продаж до $ 20 000
Сценарий 2
В кредит
Инвестиции: $ 40 000,00
Продажи $ 10 000 в месяц
Увеличение продаж до $ 20 000
Проценты 21%
Разработка процедуры:
6-месячный срок. S = P (1 + в)
Так:
S = 40 000,00 долл. США (1 + ((.21) (6/12)))
S = 40 000,00 долл. США (1 + ((.21) (. 5)))
S = 40 000,00 долл. США (1 +.105)
S = 40 000,00 долл. США (1 105)
S = 44 200,00 долл. США
По истечении 12 месяцев предприниматель должен заплатить в общей сложности 44 200 долл. США за приобретенное оборудование, что подтверждается применением формулы будущей стоимости, которая в основном совпадает с суммой. Исходя из этих результатов, работодатель может принять решение.
Операции в финансовом симуляторе:
Когда мы хотим погасить долг до согласованной даты:
Если через 4 месяца после приобретения техники в кредит рост продаж даст нам возможность заплатить за оборудование заранее, то сколько мы должны заплатить за оборудование?
Чтобы решить предыдущий вопрос, мы должны применить новую формулу для определения приведенной стоимости нашего долга.
Таким образом, заменяя данные из предыдущей задачи, мы должны,
Чтобы лучше понять предыдущий случай, мы должны отметить воображаемую временную шкалу, которая поможет нам лучше понять, как предложить решение.
Если мы оплатим наше оборудование за 2 месяца до этого, мы должны дисконтировать проценты, которые не будут начислены в течение этих двух месяцев, поэтому авансовый платеж остается на уровне 42 843,29 долл. США со скидкой в 1 356,70 долл. США.
Операции в финансовом симуляторе:
Сложный интерес
Мы можем определить его следующим образом: «Сумма, которую заемный капитал накапливает с определенной скоростью и временем, когда прибыль капитализируется». Обычно используется для долгосрочных операций.
Формула:
S = 136 341,07 долл. США
S = P (1 + i) n
Куда:
- S = сумма составления P = капитализация = процентная ставка за период начисления n = периоды начисления
Пример. Предположим, что человек вкладывает 100 000,00 в инвестицию, которая приносит проценты в размере 15,6% от номинала, которые капитализируются ежемесячно. Сколько вы получаете в конце двух лет?
S = P (1 + i) n S = 100 000 (1 + 0,013)) 24 S = 100 000 (1 013)) 24
S = 100 000 (1,363410671) S = 136 341,07 долл. США
То же самое с формулой:
S = 136 341,07 долл. США
Операции в финансовом симуляторе:
Проверьте с помощью P
Проверка текущей и будущей стоимости с сложным процентом
вывод
Мы можем закончить, сказав, что финансовый симулятор является очень полезным инструментом для выполнения операций любого рода, особенно связанных с темами, которые рассматриваются в этом документе.
Финансовый симулятор позволяет нам воссоздать возможные сценарии оплаты поставщику, помогая нам в выборе варианта, который наилучшим образом отвечает нашим интересам, всегда ища коммерческие отношения с клиентами и поставщиками посредством справедливой оплаты долга.
