В этой возможности я хочу поделиться этой темой, которую каждый человек, менеджер, бухгалтер, администратор, юрист, аудитор и т. Д. Должен знать, чтобы определить риски, которые несет компания, и что они могут оценить их, чтобы установить внутренний контроль, позволяющий снизить риски, связанные с их бизнес.
Если вы хотите отправить дополнительную информацию, вы можете связаться со мной по электронной почте, и я с удовольствием вышлю вам дополнительную информацию.
Вот несколько примеров мошенничества:
1. Неучтенные продажи и услуги зачисляются на личные банковские счета.
2. Продажи и услуги, не заявленные в налогах.
3. Восстановленные кредиты не учитываются.
4. Разрешенные платежи компаниям и товарам, физически не внесенным, будучи только зарегистрированными.
5. Выплата заработной платы неработающему персоналу.
6. Заработная плата, выплачиваемая пенсионерам или несуществующим людям.
7. Дебиторская задолженность по отклоненным чекам.
8. Дебиторская задолженность, не погашенная своевременно
9. Отсутствует без своевременного восстановления, игнорируя администрацию.
10. Незарегистрированный доход и снижение налоговых платежей.
11. Внесение изменений в счета и бухгалтерские записи.
12. Отмена выставленных счетов.
13. Счета, не утвержденные проверяющими организациями.
14. Человек выполняет различные функции контроля и регистрации, обналичивая чеки на свое имя.
15. Обязательства учитываются без подтверждающих документов.
16. Отсутствие внутренних правил, которые наказывают за мошенничество.
17. Проверки подтверждены более одного раза.
18. Зарегистрированные товарно-материальные запасы без подтверждающей документации.
19. Необычные сделки в конце года, выполнение расходов и не получение товара или услуги.
20. Услуги, полученные в отчетах, и что при оценке нет обслуживания.
21. Двойной биллинг.
22. Двойной учет, финансовый и фискальный.
23. Потеря инвентарной книги, чтобы скрыть недостающие товары.
24. Клиенты и поставщики, не отвечающие требованиям качества товара или услуги и уполномоченные руководством к оплате.
25. Основные средства без расшифровки карт под ответственность людей, которые их используют, потеряв активы.
26. Уничтожение юридических документов.
27. Учет корректировки на конец года без подтверждающих документов, чтобы скрыть заработок.
28. Учет сокрытия в субсчетах фиктивных расходов, убытки за год и прибыли.
29. Сделки, утвержденные руководством, без ведома владельцев.
30. Фиктивные потери в запасах.
31. Передача счетов-фактур для сокрытия доходов и уклонения от налогов между компаниями-партнерами.
32. Переоценка услуг и товаров.
33. Личные расходы оплачиваются за счет средств компании.
34. Найм компаний, которые, в свою очередь, заключают субподрядные договоры с другими для предоставления услуги или.
35. Товары, переданные агентствам или внутренним подразделениям, которые дважды зарегистрированы в системе контроля выхода и фактически появляются в зарегистрированном подразделении только один раз после его въезда.
36. Расходы оплачиваются по телефону, используя звонки для других целей.
37. Оплаченные товары или услуги, которые обычно не получены.
