Теория банковских счетов

1. Введение

Действие по получению средств от банков, как от физических, так и от юридических лиц, называется депозитами. Это могут быть: a) На предъявлении или на текущем счете; и б) фиксированный срок, то есть сберегательный счет.

Через текущий счет вкладчики помещают свои деньги в банк и, чтобы произвести оплату своих обязательств, они снимают их посредством чека, который он сам готовит по своему усмотрению. Этот тип счета облегчает коммерческие операции, а также снятие денег.

Сберегательный счет - это еще одна услуга, предоставляемая банком, который принимает эти денежные вклады для их сохранения и защиты. Вкладчик имеет право снимать их по своему усмотрению, а клиенты, у которых они есть, получают проценты на свои банковские счета.

Согласно Закону о банках, любое учреждение этого типа должно хранить определенный процент этих вкладов в своих денежных резервах. Для текущих счетов это должно быть 20% от общей суммы, а для сберегательных счетов - 10%.

Банки должны поддерживать определенную сумму этих депозитов, чтобы реагировать на возможное снятие средств со своих клиентов (это важно с точки зрения надежности клиентов). Эта гарантия, защищающая вкладчиков от спекулятивной деятельности банков, называется «резервными требованиями».

2. Банковские счета

Текущие аккаунты

Это текущие депозиты, которые можно использовать в любое время по желанию и запросу владельца счета. Это форма сбора депозитов, которая представляет собой услугу, предлагаемую банком, и к которой клиенты приходят и приветствуются благодаря доверию, комфорту, безопасности и контролю, которые предоставляются средствам, которые они передают на хранение в банк. Остатки на этом типе счетов не приносят процентов, и банк практически не взимает плату за эту услугу.

Депозиты до востребования - это форма бумажных денег, которые используются банками для создания денег и увеличения денежной массы с помощью механизма кредита и принципа частичного резервирования.

Текущий счет представляет собой депозиты клиентов, суммы которых подлежат выплате по запросу заинтересованной стороны посредством платежных поручений или чеков без предварительного уведомления.

В панамской системе каждый банк волен устанавливать свою собственную политику и регулируется внутренними правилами, которые в целом различаются от одного банка к другому. В этом смысле действующие в Панаме банки установили, что на всех текущих счетах должен поддерживаться минимальный баланс, который для каждого из них различен. Счет, баланс которого ниже указанного минимума, подлежит штрафу в размере от (2) до десяти (10) бальбоа или долларов.

Другой пример - возврат чеков банками, когда на счетах нет достаточного остатка для покрытия суммы платежа. В этом случае банки не придерживаются единой политики, поскольку, хотя все они взимают плату с соответствующего счета, сумма дебета варьируется в разных банках.

Текущие счета могут открываться как физическими, так и юридическими лицами и делятся на личные и коммерческие; срок является неопределенным, и договорные отношения между банком и клиентом могут быть прекращены по решению любой из двух сторон.

Для открытия этого типа счета установлены некоторые требования или требования.

- Во-первых, требуется минимальный начальный депозит, который, как указано выше, не во всех банках одинаков. В некоторых из них вы можете открыть счет с начальным депозитом в размере ста бальбоа (B /.100.00), в то время как другие требуют, чтобы этот депозит составлял пятьсот (500) или одну тысячу (1000) бальбоа. Он также различается, будь то текущий текущий счет - личный или деловой.

- Для личных текущих счетов требуется предъявление удостоверения личности для граждан и паспорта для иностранцев.

- Заполните форму, которая имеется у банка для этой цели, в которой вы должны указать следующую информацию:

- Имя владельца счета

- Налоговый адрес (адрес работы или бизнеса)

- Почтовый адрес

- Телефонные номера

- Личные и банковские справки

- Адрес, по которому вы хотите получить выписку со счета (домашний, рабочий, рабочий, офис, почтовый ящик и т. Д.)

- Подпись или подписи уполномоченных лиц, которые будут служить для сравнения их с платежными поручениями.

Для коммерческих текущих счетов в дополнение к перечисленному выше требуется:

- Копия учредительного документа компании или компании, зарегистрированной должным образом.

- Протокол заседания Совета директоров, на котором разрешено открытие счета в банке.

Однако статус клиента банка подлежит проверке предоставленных данных, и банк оставляет за собой право сообщить о принятии или расторжении соглашения в течение семи (7) дней после открытия счета.,

Сберегательный вклад или сберегательные счета.

Сберегательные вклады - это вклады, которые предоставляются финансовым организациям, которые, помимо своей деятельности, занимаются сбором средств, и они находятся в распоряжении и в распоряжении указанной организации в течение более длительных периодов, чем депозиты на текущих счетах.

Факт хранения денежных средств, депонированных в банке, в течение более длительного времени, но при простоте их конвертации в текущие деньги (наличные деньги) осуществляется в короткие сроки и без потери стоимости, что и присваивает этому типу депозита категорию или квалифицируемые как «квазиденьги».

С другой стороны, для снятия средств с этих счетов, особенно когда речь идет о крупных суммах, банк требует предварительного уведомления в письменной форме, чтобы иметь достаточную ликвидность для покрытия обязательств.

Банки признают ежеквартальную выгоду в виде процентов для сберегательных счетов, согласно которым, согласно правилам Банковской комиссии, эти проценты являются годовыми, начисляются ежеквартально, в среднем от минимального остатка за каждый месяц.

Любой совершеннолетний может открыть этот тип счета. Для банка это типичная услуга по сбору средств.

Сберегательные вклады подразделяются на текущие сбережения и сбережения времени.

Текущие сберегательные вклады

Этот класс вкладов приводит к появлению сберегательных счетов, которые могут быть открыты на суммы, которые различны для разных банков и которые могут быть очень небольшими для некоторых из них, как в случае со Сберегательным банком. Владельцы этих счетов могут вносить и снимать деньги в любое время, но проценты приносят только те остатки, которые поддерживаются в течение определенного периода времени.

В Панаме сберегательные вклады регулируются банковским законодательством через Национальную банковскую комиссию.

В соответствии с положениями этой Комиссии, любое снятие сумм, депонированных на местных сберегательных счетах, требует письменного уведомления за тридцать (30) дней.

Что касается максимальной процентной ставки, которую банки могут выплачивать по депозитам, Банковская комиссия предусматривает, что эта ставка будет составлять 5,5% в год для ипотечных банков и 4,5% для не-ипотечных банков. Проценты рассчитываются и начисляются, как правило, в конце каждого квартала.

Закон о банках также установил, что, когда местные сберегательные вклады, хранящиеся в банке, составляют три тысячи бальбоа (B /.3,000.00) или более, ипотечные банки могут платить годовую процентную ставку до 7,5%, а не-ипотечные банки до 6,5%, то есть как ипотечные, так и не-ипотечные банки могут применять максимальную годовую номинальную ставку на два процентных пункта (2%) выше, чем ставка, установленная для текущих сберегательных вкладов.

Фиксированный депозит

Это депозиты, которые оформляются между клиентом и банком посредством документа или справки; Они согласованы на определенную сумму и срок и не могут быть сняты или увеличены до истечения согласованного срока.

В Панаме Банковская комиссия установила, что для открытия срочного сберегательного счета требуется минимальный депозит в размере десяти тысяч бальбоа (B /.10 000.00), и срок не может быть менее тридцати (30) дней. То есть, этот тип депозита должен быть согласован на сумму от десяти тысяч бальбоа и более и на периоды в тридцать (30), шестьдесят (60), девяносто (90), сто двадцать (120), сто восемьдесят (180) дней или на года.

Проценты, выплачиваемые по этим вкладам, определяются по усмотрению и политикой каждого банка. Чтобы зафиксировать процентную ставку, применяемую к срочным депозитам, в первую очередь за основу берется ставка LIBOR.

Для расчета процентов, которые должны быть выплачены по этим вкладам, используется следующая процедура или формулировка.

Эти депозиты являются линиями для привлечения ресурсов, которые, поскольку они оговариваются в рассрочку, не востребованы на месте, и их доставка клиенту требуется только в дату истечения срока или путем письменного уведомления и ранее доставленных Банка.

Полученные ресурсы могут быть использованы банком в качестве производственных активов для среднесрочных и долгосрочных ссуд, инвестиций и других видов кредитов, которые, составляя обязательства банка, решающим образом определяют производственные возможности банковской компании.

Они также рассматриваются как местные срочные вклады, которые широко известны как Over Night (на ночь), те, которые могут быть согласованы на срок не менее 24 часов, при условии, что их сумма составляет не менее ста тысяч Бальбоа (B /.100 000.00)

В нашей среде существуют и другие виды сберегательных вкладов. Среди них Рождественские сберегательные счета и школьные сберегательные счета. Депозиты, открывающие эти счета, считаются социально-образовательными вкладами, и их цель состоит в том, чтобы способствовать развитию у различных слоев населения привычки к сбережению и мобилизации средств банками. Банковская комиссия установила, что по этим депозитам ипотечные банки будут выплачивать процентную ставку в размере 2% в среднем за год, а не-ипотечные банки должны платить 1% по указанным остаткам.

3. Пассивные операции

Это те средства, которые вносятся непосредственно клиентами, и которые банк может использовать для операций с активами. Они отражаются в правой части бухгалтерского баланса; это обратный случай счетов активов, поскольку остатки на этих счетах увеличиваются с транзакциями КРЕДИТА и уменьшаются с транзакциями ДЕБЕТА. Сбор обязательств имеет большое значение для каждого банка, поскольку он включает в себя действия, выполняемые банковским учреждением по сбору денег, в основном от населения. Чтобы банк мог развиваться, необходимо привлекать депозиты, потому что без них невозможно создать достаточный резерв, чтобы помочь ему разместить эти средства в кредитах и инвестициях, которые приносят дивиденды.и это позволяет ему удовлетворять потребности клиентов в снятии наличных.

Депозитные счета

Деньги, депонированные клиентами, которые в зависимости от их характеристик могут быть «на предъявлении» или «в срок», «под проценты или нет», «с или без предоставления кредита». Закон 42 регулирует употребление выражений «и», «и / или», или «или» в банковских счетах для денежных вкладов (см. Приложение № 2). Открытие банковского счета больше, чем формальность, должно означать для банка и держателя установление отношений, основанных на взаимном доверии. Средства на эти счета поступают из разных источников, таких как: наличные деньги, чеки, выписанные в одном и том же банке, чеки, выписанные банками, работающими в одном месте, чеки из банков, работающих во внутренних районах Республики, чеки из банков, работающих в иностранные деньги, денежные переводы или телеграфные переводы.

У банка также есть счета в других банках, расположенных внутри или за пределами Панамы, которые в некоторых случаях могут быть или не быть взаимными, в зависимости от потребностей заинтересованных сторон. Эти отношения между банками обычно устанавливаются между теми, кто вполне может быть клиентами или корреспондентами, используя эти счета в основном для переговоров по денежным переводам или переводам. В этих случаях банк, владеющий данным счетом, играет роль клиента.

Открытие банковских счетов регулируется положениями Банковской ассоциации Панамы, Национальной банковской комиссии и внутренними правилами каждого банковского учреждения, классифицируя их как физические, коммерческие (юридические лица) или банки в соответствии с характер человека (ов), который желает открыть его (а).

Требования к открытию счетов в целом одинаковы для всех банков, основными из которых являются:

- Идентификация клиента с помощью удостоверения личности или паспорта (если это счет физического лица);

- Учредительный договор с общим решением Совета директоров с удостоверениями личности высокопоставленных лиц, когда речь идет о коммерческих текущих счетах;

- Подписание регламента, определяющего ответственность части и части в управлении учетной записью, которая может быть; и

- Регистрационная карточка с образцом подписи клиента.

Получив карточку с подписью банка и должным образом подписанный регламент, клиент принимает все без исключения условия, предусмотренные банком для управления банковскими счетами. Во время открытия счета клиент или владелец как физическое или юридическое лицо становится владельцем, включая всех уполномоченных лиц, для использования средств, имеющихся на нем, и дает инструкции банку, как записано в файлах. этого.

В 1988 году наиболее заметные члены международного банковского сообщества, в том числе Базельский комитет, подписали соглашение, включающее принципы и нормы банковского регулирования и надзора, названное Базельским конкордатом. Конкордат был расширен за счет так называемого Дополнения к Конкордату, появившегося в свете 1990 года, в котором подробно описывается процедура его применения. Этот вид регулирования касается аспектов авторизации, информационного потока справедливой структуры с высокой степенью согласованности в его применении к банкам в разных странах. Одним из свидетельств того, что авторитетные источники придерживаются стандартов Базеля, является быстрое принятие банками концепции «Знай своего клиента».

Все инструкции по управлению счетами будут даваться клиентом или уполномоченными лицами способами, приемлемыми для банка в соответствии с его обычной операционной практикой. Они должны быть подписаны клиентом с его автографом, идентичным тому, который зарегистрирован в бухгалтерских книгах банка, и должен четко указывать номер счета.

Банк примет обычные меры предосторожности в отношении проверки подписи и будет реагировать только на грубые фальсификации того же самого, удостоверяя личность подписавшего по его личному удостоверению личности или паспорту и образцу его подписи в соответствии с банковскими записями.

Клиент соглашается, что если такие инструкции содержат номер, номер, присвоенный учетной записи, а также код, пароль или тест, назначенный для этих случаев, или даны таким образом, чтобы побудить банк обоснованно полагать, что они были даны должным образом, и это неочевидно. Если распоряжения или инструкции не поступают от клиента, будет считаться, что банк действовал правильно, обслуживая их. Банк не несет ответственности за исполнение или отклонение инструкций, даже если они не являются подлинными. Если у банка были основания подозревать, что распоряжения или инструкции не были отданы клиентом, он будет воздерживаться от их выполнения, сообщив об этом нарушении, если это возможно.

Клиент должен прямо разрешить банку принимать и выполнять инструкции от определенных третьих лиц. В этом случае банк будет уполномочен клиентом принимать и выполнять инструкции, данные в том виде, который, по мнению банка, был отдан лицом, уполномоченным клиентом. Когда у банка есть формы, предназначенные для выдачи приказов, разрешений или инструкций, клиент должен использовать их, по этой причине банк не отвечает, если из-за неосторожности, ошибки, упущения, небрежности или небрежности он не выполняет приказ или распоряжение, данное без использования формы.

Банк может по своему усмотрению выполнять такие приказы или инструкции, даже если они не указаны в вышеупомянутых формах.

Что касается выполнения поручений, данных клиентом банку в отношении всех видов платежей, денежных переводов, переводов, в случае, если клиент не получает от банка сообщения, подтверждения или уведомления от банка о том, что поручение был выполнен, клиент должен уведомить банк, как только истечет срок, в течение которого указанное уведомление обычно было отправлено и получено; в противном случае банк будет освобожден от любой ответственности за причиненный ими ущерб и ущерб.

Банк не будет признавать какие-либо обременения, переводы или уступки, которые клиент делает полностью или частично, в отношении остатка на счете, если он не был уведомлен в письменной форме об этом, удовлетворительно, и это было заявлено. в ваших записях в соответствии с процедурами нормативных актов. Если инструкции клиента относительно платежей или денежных переводов не содержат точных инструкций по этому поводу, банк может выбрать форму исполнения, которую сочтет наиболее удобной.

В любом случае, после того как распоряжение, разрешение или распоряжение, данные банку клиентом, были выполнены, банк не будет нести ответственности за неисполнение, которое банк не выполнил, или за исполнение, которое банк выполнил с использованием наиболее удобной формы. Списания или кредиты, сделанные по ошибке, неправильной формулировке или по другим причинам, могут быть отменены Банком путем простого исправления.

Закон о банках в статье № 2 Предварительного держателя главы I, разделы «F», «G», «H» и «I», дает определение типов вкладов:

По своему характеру:

Депозиты до востребования

«Все те, которые должны быть оплачены по запросу». Депозиты, которые будут выплачиваться до тех пор, пока на счету лица, которое желает сделать их эффективными, достаточно средств. На банковском языке это означает любой счет, на который можно делать депозиты или с которого можно снимать средства в любое время и столько раз, сколько нужно, поэтому термин «текущий» очень подходит для счета, через которые деньги циркулируют или бегут постоянно и свободно.

В большинстве случаев снятие средств производится чеком, и для этого владельцу счета доставляются чековые книжки.

Чеки являются наиболее представительным оборотным документом в коммерческих операциях банковского бизнеса, поскольку со временем они стали идеальной заменой денег. Следовательно, они составляют порядок средств, которые человек поместил в банковское учреждение, и широко используются в мировой торговле в качестве платежного инструмента именно из-за их фундаментальной характеристики - легкой конвертируемости в наличные.

Уменьшение или увеличение остатков на текущих счетах может происходить посредством дебетования и кредитования в результате действий с банком, таких как переводы между счетами, оплата государственных услуг, выполнение обязательств перед банком, покупка чеков или банковских документов, банковскими переводами и т. д., предварительно санкционированными владельцем счета. Когда клиент впервые открывает банковский счет, он должен подписать регистрационную карту той же подписью, которую они должны использовать при подписании чеков. Карточка регистрации подписи хранится в банке в специальном и безопасном файле, так что любой чек с подписью, неизвестной сотрудникам Банка, можно сравнить с карточкой подписи получателя.

Когда дело доходит до открытия счета юридическим лицом, Совет директоров утверждает предложение, указывая имена лиц или должностных лиц, уполномоченных подписывать чеки на его имя. Копия решения или протокола Совета директоров хранится в банке в составе файлов счетов.

Временный депозит

«Все, что не подлежит оплате по запросу. Они делятся на две категории: сберегательные вклады и срочные вклады ».

Статья 48 Закона о банках очень специфична в отношении выплаты процентов, когда устанавливает, что проценты будут начисляться только на срочные депозитные счета (включая сберегательные счета), и запрещает такую же процедуру для текущих счетов любого типа., Проценты - это сумма, выплачиваемая банковским учреждением за использование денег, полученных в виде ссуд, которая, в свою очередь, представляет для вкладчика «сумму, полученную в результате вложения капитала».

Категория «Срочный вклад» подразделяется на:

к. Сберегательный депозит: небольшие, но стабильные счета, на которые обычно начисляются проценты, на которые клиенты делают вклады в ожидании своих будущих расходов и потребностей, без установленного срока погашения, например, срочный счет. Хотя их можно использовать против своих средств, они отличаются от текущих счетов, потому что часто разрешенные движения ограничиваются определенным максимальным числом в месяц и потому что чековая книжка не доставляется держателям, и поэтому чеки не могут быть выпущены. для вывода средств, но с использованием флаера вывода. Банки обычно регистрируют движение снятия средств и вкладов в сберегательную книжку, которую клиент должен предъявлять кассиру банка каждый раз, когда он выполняет операцию. Тем не мение,Практика использования ежемесячных выписок по счету становится все более распространенной, что исключает существование сберегательных книжек, сокращая во времени затраты кассира на обработку сберегательной книжки для записи операций по снятию или депозиту.

б. Депозиты с фиксированным сроком: инвестиционный счет, размещаемый клиентами в банковском учреждении, с минимальной суммой в 10 000,00 долларов США, требуемой по закону, с процентной ставкой несколько выше, чем применяемая к сберегательным счетам, которые останутся в течение согласованного периода, с срок погашения (обычно) от 30 до 365 дней. По закону, только счета, срок действия которых истекает более одного года, могут быть увеличены путем капитализации процентов или новых взносов на первоначальную сумму.

В зависимости от местонахождения клиента:

Местные депозиты:

- «Депозиты к оплате физическим лицам, проживающим в Панаме».

- «Депозиты, подлежащие выплате юридическим лицам, организованные в соответствии с законодательством Панамы и получающие налогооблагаемый доход в Панаме, из этого определения исключаются только юридические лица, доход которых поступает за пределами национальной территории»; и

- «Депозиты к уплате иностранным юридическим лицам, у которых есть филиалы, уполномоченные работать в Панаме, и которые находятся под эффективным контролем панамского филиала.

Иностранные депозиты: «Все, что не является местными депозитами.

Что касается банковских процентов по различным депозитным счетам, у нас есть следующее применение Закона о банках:

Статья 47) «Положения, содержащиеся в Законе 4 от 1935 года, не будут действовать в отношении банков, уполномоченных в соответствии с этим Постановлением Кабинета министров.

Когда необходимо достичь целей, указанных в статье 4; Комиссия может постановлением, одобренным положительным голосом банка (5) его членов, установить максимальную процентную ставку, которая прямо или косвенно может взиматься банками по ссудам или местным кредитным линиям, которые они предоставляют, то есть, те, которые инвестируются или используются экономически в Республике Панама. На причитающуюся сумму будут начислены проценты.

Статья 48) «Каждый банк может выплачивать проценты, которые он может иметь по своим иностранным депозитам и по своим местным срочным депозитам. Однако, чтобы установить разницу в процентной ставке, которую ипотечные банки могут выплачивать по местным сберегательным вкладам, по сравнению с другими банками, комиссия должна посредством решения, принятого пятью (5) голосами. своих членов, установить максимальную процентную ставку, выплачиваемую теми и этими, с минимальной разницей, которая никогда не может быть меньше одного процента в пользу ипотечных банков, в отношении вышеупомянутых «местных сберегательных вкладов». По местным депозитам до востребования проценты не выплачиваются ».

Пункт: Для целей данной статьи Комиссия определяет максимальную сумму, ниже которой срочный вклад будет считаться «сберегательным вкладом».

Статья 49) «Нарушение положений настоящей главы влечет наложение санкции Комиссии на штраф в размере не менее B /.1000.00 и не более B / 10,000.00, без ущерба для обязательства вернуть излишне начисленные проценты.

Счета другой ответственности

У банка есть и другие счета, которые также необходимы для его повседневной работы. Среди них следует отметить:

Управленческие проверки

Документ, выпущенный банком, приобретается клиентом для покрытия обязательств, вытекающих из его обычной коммерческой деятельности, и подписывается лицом, уполномоченным банком. Эти чеки должны быть согласованы на территории Панамы, и их главное преимущество состоит в том, что они принимаются без возражений, поскольку они имеют поддержку банка, выдавшего их.

Для операций за границей банк предлагает клиентам тратты на счета в банках-корреспондентах или международные платежные поручения.

Сертифицированные проверки

Чеки, выпущенные клиентами Банка, выписанные на средства, депонированные в банковском учреждении, стоимость которых остается в банке до тех пор, пока они не будут аннулированы, что обеспечивает достаточность средств. Другими словами, посредством подписи уполномоченного должностного лица банк гарантирует бенефициару, что выписанный чек является подлинным и что средства хранятся на момент предъявления документа для инкассации или переговоров. При удостоверении чека банк дебетует счет клиента путем проставления печати, указывающей на удостоверение.

Банковские акцепты

Это переводной вексель, принимаемый совместно и раздельно банком и плательщиком или с самим банком в качестве плательщика, который может быть относительно легко размещен на фондовой бирже, поскольку принимающий банк гарантирует оплату документа в день истечения срока его действия. В силу вышеизложенного банк-акцептант обязан оплатить счет, хотя его объем может быть ограничен по времени или количеству. Другими словами, это краткосрочный долг, выпущенный физическим или юридическим лицом и обеспеченный банком.

Налоги к оплате

Они включают расчетные налоги, начисленные за определенный период, но не уплаченные, такие как налоги на невыплаченную заработную плату персонала, подоходный налог банка, подлежащий уплате патентный налог. и т.п.

Начисленные проценты к оплате

Проценты накапливаются периодически, но не выплачиваются клиенту, а в соответствии с согласованной датой обязательства. Включены проценты к уплате по сберегательным счетам, срочным депозитам и межбанковским депозитам.

Обязательства и расходы к оплате

Счет, используемый для регистрации покупки услуг или товаров в обмен на письменное обещание будущих платежей, а также обязательств, которые банк отразил как расходы, предусматривающие предоставление таких же расходов, которые будут оплачены в согласованное время.

Кредиторская задолженность

Когда банкам по какой-либо причине требуется финансирование, будь то краткосрочное, среднесрочное или долгосрочное, они обращаются в банк, чтобы получить его, поэтому говорится, что банки являются «банками банков». Если вышеупомянутое финансирование получено, оно попадает в категорию ссуд к оплате.

При получении кредита запрашивающий банк должен соблюдать все кредитные требования, которым подчиняется большая масса обслуживаемых клиентов.

4. Выводы

1. Разница между сберегательными и текущими счетами заключается в том, что на первом начисляются проценты, а на втором - нет.

2. Депозиты на сберегательных счетах производятся по желанию клиента и могут быть сняты при необходимости.

3. Для открытия сберегательного счета вам потребуется лишь идентификация заинтересованного лица, регистрация подписи на банковской карте и соответствующий депозит.

4. Текущий счет имеет преимущество в том, что он является безопасным и удобным способом сохранить деньги, не рискуя их потерять, и избежать неудобств, связанных с ношением с собой больших сумм денег.

5. Согласно нашему законодательству, только в случае возбуждения уголовного дела банк сообщит соответствующему должностному лицу о средствах на зашифрованном текущем счете.

В текущих счетах необходимо использовать чековую книжку, поскольку чек служит доказательством того, что вы совершили платеж.