Большинству компаний, у которых есть избыточные денежные средства, потребуется эффективное управление этими денежными ресурсами.
Целью управления денежными потоками является максимизация потоков, доступных для инвестиций и потребления. Эффективное управление денежными средствами также позволяет заданному остатку денежных средств поддерживать больший объем транзакций.
Торговые компании ищут средства, которые можно инвестировать, в то время как клиенты обычно пытаются получить как можно больший объем покупки.
Основы управления денежными потоками
Предприниматели стремятся максимально упростить движение денежных средств в банке и максимально задержать платежи банку.
Финансовая роль администрации
Стратегия, которой должен следовать человек, ответственный за финансовое управление денежными потоками, относительно проста. Чеки депонируются как можно скорее, платежи по счетам задерживаются как можно дольше, без каких-либо финансовых затрат.
Кредитные карты и кредитные счета особенно полезны в этом отношении, так как время между покупкой и оплатой может быть в последующие месяцы. Но имейте в виду, что и компания, и клиент по сути стремятся свести к минимуму время, которое они предоставляют кому-либо « без стоимости кредита », и максимально увеличить собственный «бесплатный кредит».
Руководители этого отдела в компании должны постараться максимально эффективно выполнить следующие действия.
Возврат наличных
Компании пытаются ускорить получение наличных несколькими разными способами; Они часто предлагают скидки наличными для клиентов, которые платят быстро.
Предприятия также стараются сократить время между моментом оплаты и временем, когда эти ресурсы доступны для использования. Один из способов сокращения времени включает в себя создание зоны для обработки установленных требований.
Крупные компании, имеющие много разных банковских счетов, должны проявлять особую осторожность, чтобы следить за остатками на каждом счете, чтобы они не накапливались в избытке.
Контроль выплат
Тщательный контроль за выплатами является еще одним аспектом эффективного управления денежными потоками. Малым предприятиям часто требуется время, чтобы произвести платежи в установленный срок, чтобы дождаться, когда у них будет достаточно денег для покрытия платежей. Все компании стремятся сохранить контроль над выплатами, чтобы избежать досрочных платежей, когда это возможно.
Эффективное управление денежными средствами сложнее для крупных компаний, которые имеют много местных подразделений, которые оплачивают счета, определенное количество банковских счетов и клиентов за пределами и внутри страны, поэтому в большинстве компаний такого типа создаются отделы со специалистами. В области они постоянно следят за денежными потоками организации.
Любые ненужные лишние деньги на одном из банковских счетов компании могут быть инвестированы для получения процентного дохода.
Методы управления денежными потоками
Независимо от размера бизнеса и сложности его операций, базовый подход может быть использован для анализа методов управления денежными средствами. Другими словами, сравните затраты, связанные с более эффективным управлением денежными средствами, с выгодами, полученными от освобождения денежных средств.
Все методы управления денежными средствами связаны с некоторыми расходами, например, вызванными процентами, выплачиваемыми банкам, временем, затрачиваемым финансовыми менеджерами, зарплатами персонала и всеми связанными с внедрением новой методологии.
В сравнении с этими затратами необходимо оценить выгоды, получаемые от внедрения метода, позволяющего сделать управление денежными потоками более эффективным, это измеряется прибылью денежных средств для инвестиций в ценные бумаги или в других целях, таких как уменьшение кредиторская задолженность.
Методология оценки
Проблема, представленная в оценке, возникает с точки зрения оценки денежных доходов и затрат, которые они могут представлять. Если у вас есть, компания получит чистый доход, определяемый:
В Ежегодные поступления денежных средств оцениваются, как правило, путем определения первого дела, поставляемый компанией, т.е. среднесуточная выделившейся коробки определяется для каждого месяца года, а затем, финансовый менеджер должен определить, как будет использоваться этот случай.
Как правило, коробка будет использоваться для временных инвестиций в ценные бумаги или для сокращения краткосрочных кредитов; В каждом случае поле можно рассматривать как обеспечение процентного дохода для компании. Таким образом, в зависимости от ситуации в конкретном месяце ежемесячная процентная ставка по краткосрочным инвестициям или процентная ставка по краткосрочным кредитам будет использоваться для умножения среднего дневного остатка за месяц для получения денежного дохода этого месяц.
Денежный доход за двенадцатимесячный период добавляется, чтобы оценить годовой доход, это делается для того, чтобы рассмотреть и сделать точную оценку денежных средств, учитываемых по ежедневным колебаниям, проходящим через месячные колебания и достигающим ежегодных колебаний., В годовых затратах Денежных средств определяются аспектами, которые включают изучение, внедрение и контроль нового метода, который будет использоваться, они оцениваются и изучены администраторами или финансовыми менеджерами компании. По логике, если доход превышает годовые расходы, метод должен быть применен.
