Совпадение во времени бизнеса, предполагающего переход к версии стандартов ISO SG 2015 года с его явным акцентом на риск, а также внедрение SCI (R / 60/2011), породило сомнения, а не мало противоречия в удовлетворении требований и ожиданий заинтересованных сторон.
Переход-изо-SG-2015-КубаЦель настоящей работы - поделиться некоторым опытом, извлеченным из практики работы в разных компаниях, в интересах скромного содействия лучшему и эффективному управлению рисками в бизнес-среде.
- Методы и прикладные технологии
Для выполнения этой работы в качестве основных инструментов использовались следующие:
- ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ, РЕГУЛИРУЕМЫЙ R / 60/2011 Стандарты ISO SG 2015
III. развитие
ЗАДАЧА
- Рассуждение о влиянии определенных факторов на эффективность управления рисками в бизнес-среде.
ТЕМЫ
- Наиболее распространенные проблемы в управлении рисками в бизнес-среде. Основные понятия Параллельно с NC-ISO SG: 2015 и R / 60/2011 по SCI Соображения и предложения
- САМЫЕ ОБЩИЕ ПРОБЛЕМЫ В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ В БИЗНЕС-ОБЛАСТИ
- Параллельное и дифференцированное управление рисками для удовлетворения требований ISO 2015 и R / 60/2011 (НЕТ ИНТЕГРАЦИИ). Риски, которые влияют на бизнес-цели, исключаются. Несоответствие во взаимосвязи различных элементов, составляющих систему управления бизнесом (ПРОЦЕССЫ, ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ) и несоблюдение прослеживаемости. Путаница между понятиями риска и источниками, которые его порождают.
- БАЗОВЫЕ КОНЦЕПЦИИ
Некоторые основные элементы и понятия, необходимые для правильной идентификации рисков
При выявлении, оценке и предотвращении рисков важно проанализировать некоторые значения риска (опасность = факторы риска = источники риска), которые могут быть спутаны в их значении в контексте управления рисками.
Источник риска: Элемент, который сам по себе или в сочетании с другими обладает внутренним потенциалом для создания риска.
Риск определяется :
- Возможность или вероятность повреждения. Выражает способность обновлять (возникновение события во времени) ситуации, чтобы генерировать ущерб. Это зависит от вероятности возникновения; а также важность ущерба, который может возникнуть.
Из анализа приведенных выше определений можно сделать некоторые выводы:
Если кто-то называет что-то, что он может видеть или чувствовать Риск, он воспринимает что-то другое.
То, что может быть получено непосредственно из наблюдения за ситуациями, в большей степени связано с ФАКТОРАМИ РИСКА, который также называют ОПАСНОСТЬЮ и который является ничем иным, как ИСТОЧНИКАМИ РИСКА.
Из анализа приведенных выше определений можно сделать некоторые выводы:
таким образом
ОПАСНОСТЬ ( источники риска) : факторы, объясняющие существование риска, а именно технические, человеческие, организационные факторы, факторы окружающей среды и т. Д.
Неправильный пример
| УПРАЖНЕНИЕ | РИСК |
| Разработка тем Годового учебного плана | Предложение тем, которые не соответствуют пробелам в знаниях и потребностям в обучении |
Правильный пример
| УПРАЖНЕНИЕ | РИСК |
| Определение компетенций и подготовка плана обучения | Неэффективное обучение |
- ПАРАЛЛЕЛЬНО ISO ISO: 2015 И R / 60/2011 НА SCI
| ISO 2015 | R / 60/2011 |
| 6.1 Действия по устранению рисков и возможностей
Организация должна установить, внедрить и поддерживать необходимые процессы, чтобы гарантировать, что организация способна достичь ожидаемых результатов (ЦЕЛИ И ЦЕЛИ БИЗНЕСА) своей системы управления бизнесом, предотвратить или уменьшить нежелательные эффекты и достичь постоянного улучшения. Организация |
СТАТЬЯ 3. Внутренний контроль - это процесс, интегрированный в операции с непрерывным совершенствованием, распространяющийся на все виды деятельности, присущие руководству, осуществляемый руководством и другим персоналом; Он реализуется через интегрированную систему правил и процедур, которые способствуют прогнозированию и ограничению внутренних и внешних рисков, обеспечивают разумную безопасность для достижения ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫХ ЦЕЛЕЙ и адекватное предоставление |
| Вы можете убедиться в этом, определив риски и возможности, которые вам необходимо устранить, и спланировав действия по их устранению. | Счета.
|
| Общие аспекты: в обоих случаях рассматриваются риски, влияющие на цели
Бизнес |
| ISO 2015 | R / 60/2011 |
| 0 Введение
0.1 Общее В этом международном стандарте используется процессный подход, который включает цикл Plan-Do-Check-Act (PHVA) и мышление, основанное на риске. |
СТАТЬЯ 7. Система внутреннего контроля, разработанная органами, учреждениями, организациями и другими субъектами, имеет следующие общие характеристики:
к. Интеграл. Он рассматривает совокупность процессов, действий и операций с системным и совместным подходом всех работников. б. Гибкое. Он отвечает своим собственным характеристикам и условиям, позволяя его адаптацию, гармонизацию и периодическое обновление…. |
| Общие аспекты: в обоих случаях применяется системный и процессный подходы, и они характеризуются своей комплексностью и гибкостью |
| ISO 2015 | R / 60/2011 |
| 6.1 Действия по устранению рисков и возможностей
Организация должна установить, внедрить и поддерживать необходимые процессы, чтобы гарантировать, что организация способна достичь ожидаемых результатов. (ЦЕЛИ И ЦЕЛИ БИЗНЕС) вашей системы управления бизнесом….. |
СТАТЬЯ 11...
а) Идентификация рисков и выявление изменений: при выявлении рисков типизируются все те, которые могут повлиять на достижение целей. Идентификация рисков определяется опытом, полученным в результате произошедших событий, а также теми, которые могут быть предусмотрены в будущем, и определяются для каждого процесса, деятельности и операции, которые должны быть выполнены. |
| Общие аспекты: В обоих случаях ВСЕ риски, которые могут повлиять на |
Достижение целей
| ISO 2015 | R / 60/2011 |
| Внешние факторы
а) условия окружающей среды, связанные с климатом, качеством воздуха, качеством воды, землепользованием, существующим загрязнением, доступность ресурсов….; б) культурный, социальный, политический, правовой, нормативный, финансовый, технологический, экономический, природный и конкурентный внешний контекст; Внутренние факторы c) внутренние характеристики или условия организации, такие как ее деятельность, продукты и услуги, стратегическое направление, культура и возможности (то есть люди, знания, процессы, системы). |
СТАТЬЯ 11
Внешние факторы включают экономические - финансовые, экологические, политические, социальные и технологические, а внутренние включают, среди прочего, организационную структуру, структуру человеческих ресурсов, производственные процессы или услуги и технологии. |
| Общие аспекты: в обоих случаях одинаковые внутренние и внешние факторы принимаются во внимание |
| ISO 2015 | R / 60/2011 |
| 5.1 Лидерство и приверженность
Высшее руководство должно обеспечить, чтобы требования системы менеджмента (качество, экология) были интегрированы в бизнес-процессы организации. |
СТАТЬЯ 18 (Р / 60/2011).
Органы, агентства, организации и другие субъекты, которые внедрили системы управления, интегрируют их в систему внутреннего контроля |
| Общие аспекты: в обоих случаях рекомендуется ИНТЕГРАЦИЯ |
Некоторые общие элементы стандартов ISO 2015 и R / 60/2011
- Сосредоточены на управлении рисками, которые могут повлиять на достижение институциональных целей. Ориентация на процесс. Системный и основанный на широком участии подход всех сотрудников. Они разделяют валюту постоянного совершенствования. Они идентифицируют одни и те же внешние и внутренние факторы, которые могут быть связаны с рисками. Гибкость Целостность (для всех процессов и видов деятельности).) Интеграция (они выступают за интеграцию различных элементов и систем, составляющих управление бизнесом. Выводы. СООБРАЖЕНИЯ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
Задача № 1. Параллельное и дифференцированное управление рисками для удовлетворения требований ISO 2015 и R / 60/2011 (НЕТ ИНТЕГРАЦИИ).
Как это обычно проявляется: Двойная документация с целью показать заинтересованным сторонам, поставив реальный менеджмент на задний план. Риски разделены: те, которые будут показаны аудиторам ИК, и те, которые будут показаны аудиторам ИК.
Последствия: работает больше, но не лучше. Документация дублируется. Реальное и эффективное управление рисками становится более сложным. Реальность искажена и запутана.
Предложение: интегрировать стандарты ISO 2015 и R / 60/2011 в процесс управления рисками, стараясь удовлетворить конкретные требования и требования каждого из них.
Проблема № 2. Риски, которые влияют на бизнес-цели, исключаются.
Как это обычно проявляется: преобладание рисков, связанных с незаконным присвоением и коррупцией, и другой диапазон существующих рисков опущен.
Последствия: другие риски, оказывающие негативное влияние на управление компанией, более не управляются.
Совет: Риски, связанные с негативным поведением (коррупция), заслуживают наибольшего внимания в управлении бизнесом, но риски, связанные с другими причинами и событиями, не должны игнорироваться или рассматриваться с ухудшением.
Примечание. Управление рисками, которые могут повлиять на достижение бизнес-целей (стратегических и конкретных), предполагает, прежде всего, адекватную идентификацию и разработку этих целей, которые охватывают все соответствующие границы ключевых областей результатов, связанных с миссией. и видение. Очевидно, что любой дефицит или несоответствие в этом отношении будет иметь негативное влияние (предположительно, из-за упущения) на надлежащую идентификацию и управление рисками.
Проблема № 3. Несоответствие во взаимосвязи различных элементов, составляющих систему управления бизнесом (ПРОЦЕССЫ, ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ) и несоблюдение прослеживаемости
Как это обычно проявляется: Процессы и действия обычно изобретаются при определении РИСКОВ, кроме тех, которые были определены организацией (включая карту процессов, действий, файлов, взаимосвязей, оценок и т. Д.) И которые должны быть основа вашей системы управления.
Последствия: существующая и проверенная структура теряется и, что еще хуже, вносятся искажения, которые в конечном итоге препятствуют эффективному управлению бизнесом и подрывают его авторитет.
Предложение: Знание и готовность применять процессный подход для выявления рисков, связанных с ними, и действий, которые его составляют.
Задача № 4. Путаница между понятиями риска и источниками, которые его порождают.
Как это обычно проявляется: Определяются риски, которых на самом деле нет.
Последствия. Неизбежным следствием этой путаницы, на которую мы ссылаемся, является та, которая возникает на практике при выявлении подавляющего числа рисков, которых на самом деле нет, и характеризует в качестве таковых источники, которые их порождают.
Предложение: Любая процедура или руководство по управлению рисками должно помочь обеспечить, чтобы этот начальный этап процесса идентификации рисков был эффективным и обеспечивал адекватную прослеживаемость и чтобы источники риска, связанные с различными рисками, были должным образом зарегистрированы.
Примечание: Концепция идентификации риска в соответствии с ISO Guide 73: 2015 и NC-ISO 31000: 2015 подразумевает, в первую очередь, идентификацию источников риска, которые также называются «опасностью» или «факторами риска», но которые в конечном итоге являются причинами, которые могут привести к нежелательному событию. На практике эти элементы (материальные или нематериальные) - это то, что люди воспринимают своими чувствами, знаниями и опытом и предупреждают нас о возможности проявления нежелательного события и, следовательно, признания риска, связанного с указанным Причины.
ИДЕНТИФИКАЦИЯ И УЧЕТ РИСКОВ Не обязательно показывать IC, но
ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ЕДИНИЦА : UEB X необходим для отслеживания и более эффективного управления рисками
ПРОЦЕСС: Управление человеческим капиталом (1)
Нет Нет Деятельность / Область (2) Источники риска (4) Возможные цели затронуты Область результатов
(UO) (P) Риск (3) (5) Ключ (ARC) (6)
Определение - Обучение не определено, а компетенции и стратегические задачи Общей стратегии управления капиталом № 5: Обновление и внедрение обучения персонала / персонала, Интегрированная система обучения капитала неэффективна и
связанные с человеческими аспектами в соответствии с новой экологической конкуренцией и рисками в модели нормативно-правовой базы труда
(1) - Карта процесса, (2) - Технологическая карта (схема действий), (3) и (4) - Они определяются после знания внутреннего и внешнего контекста рабочей группой на сессиях, где она может использоваться инструмент мозгового штурма, (5) -
Стратегическое планирование и развертывание бизнеса и целей UEB, (6) - Стратегическое планирование.
ИДЕНТИФИКАЦИЯ И УЧЕТ РИСКОВ
ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ЕДИНИЦА : UEB X
| Приложение II R / 60/2011 |
ПРОЦЕСС: Управление человеческим капиталом (1)
| Не. | Деятельность / Область | риски | Возможные негативные проявления
(последствия) |
Средства для применения (Профилактические действия) | Responsable | Исполнитель | Дата соответствия |
| один | Определение компетенций и обучение | Неэффективное образование и обучение | Персонал с пробелами в знаниях, раскрытыми уровнями компетенций, которые негативно скажутся на работе организации | Измените раздел 7.1 Инструкции xxx, чтобы расширить диапазон компетенций до тем MA и RL. | J RH | Tec RH | 8/30/16 |
| Провести новое обследование потребностей в обучении в соответствии с изменениями, внесенными в Инструкцию ххх | J RH | Tec RH | 9/5/16 | ||||
| Предложение по темам обучения должно быть подтверждено специалистами рассматриваемых предметов до их утверждения и сдачи. | J RH | Специалисты | До утверждения
темы обучения |
Резюме: По нашему мнению, для эффективного процесса управления рисками в качестве фундаментальных предпосылок необходимо принять следующее:
- Определение и знание внутреннего и внешнего контекста организации. Знание и ясность сотрудниками понятий риска и источников рискаСамо по себе. Знание и готовность применять подход к процессам для определения рисков, связанных с ними, и деятельности, которая его включает. Знание организационной структуры и процессов. Адекватное стратегическое планирование и знание персоналом его основных элементов.: ключевые области результатов, стратегические направления, стратегические цели. Адекватное развертывание целей в каждой организационной области и знание персоналом. Избегайте импровизации и используйте имеющиеся данные и реальную информацию, чтобы обеспечить последовательность и прослеживаемость процесса..Ввести в процесс управления рисками стандарты ISO 2015 и R / 60/2011 , стараясь удовлетворить требования и особые требования каждого из них.Формирование квалифицированных рабочих коллективов.
Наконец, мы должны принять во внимание следующее:
Резолюция 60/2011 не объясняет проблему возможностей в тексте документа, поэтому она не является важным элементом в приоритетах заинтересованной стороны (Генерального контролера), однако она важна для управления бизнесом и высокий приоритет в стандартах ISO систем менеджмента версии 2015, которые придают ему особый и дифференцированный подход
пример
ИДЕНТИФИКАЦИЯ И УЧЕТ ВОЗМОЖНОСТЕЙ
ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ЕДИНИЦА : UEB X
ПРОЦЕСС: Производство электроэнергии
| Нет (UO) | Не
(П) |
Деятельность / Область | Источники
Возможность |
Возможность | Возможные цели затронуты | Зона
результат Ключ (ARC) |
| одиннадцать | 9 | Управление отходами
жидкости / система Лечение Остатки (СПО) |
Реабилитационный проект и
Модернизация STR |
Сокращение
значение экологического аспекта и минимизация воздействия связанный (загрязнение почвы и морских вод) |
Общая стратегическая цель № 6: Повышение эффективности
Интегрированная система Управление Компания,… уменьшение несчастных случаев, сведение к минимуму…. он неблагоприятное влияние значительное воздействие на окружающую среду…. (Связаны с Руководство № 133, 135, 138, 216 и 218.) Конкретная цель № 1 уменьшить значение Экологические аспекты Значительно на 5% в 2016 году по сравнению с 2015 годом |
управление
поколение / Технологическое планирование |
| Не. | Деятельность / Область | Возможность | Возможные проявления
положительный (следовательно ИАС) |
Чулки для нанесения
(Действия по улучшению) |
Responsable | Запустить нте | Дата завершения |
| 9 | Управление жидкими отходами / Если
Лечение остаточный (STR) |
Сокращение
значение из внешность экологические и минимизация влияние связанный (загрязнение почвы и морских вод |
- Польза для окружающей среды
- соблюдение требований законодательства и удовлетворение требований к деталям заинтересованный (регулирующие органы CITMA) - Избегайте штрафов правовой - Лучший корпоративный имидж |
Процесс перевода средств
проект для корпоративный аккаунт |
Управляющий директор | директор
экономического |
До 30.07.16 |
| Подготовить и обработать документацию
и разрешение проекта |
J
Инвестиции |
Tec Inv | До 30.08.16 | ||||
| Провести процедуры заключения контракта со строительной компанией | J
Инвестиции |
Tec Inv | 9/5/16 |
Ссылки
- ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ, РЕГУЛИРУЕМЫЙ R / 60/2011 Стандарты ISO SG 2015
