В этой статье представлена модель для оценки суммы сбережений, необходимых для финансирования пенсии работника, выраженная в процентах от заработной платы. Эта модель придерживается пенсионного плана с установленными взносами.
В модель вмешиваются такие переменные, как возраст на работе, трудовой стаж, необходимый для получения пенсионного пособия, ожидаемая продолжительность жизни, повышение заработной платы, финансовые показатели пенсионного фонда, размер первоначального пенсионного фонда. начальная зарплата работника и коэффициент замещения.
Обладая конкретной информацией по каждой из этих переменных, модель получает необходимую сумму сбережений для внесения взносов в пенсионный фонд в течение активной жизни работника для финансирования его пенсионного периода.
Затем представлен анализ чувствительности сбережений в отношении каждой из переменных, и выясняется, что те, которые оказывают на нее наибольшее влияние, - это финансовые показатели фонда, увеличение заработной платы и стажа работы, необходимых для выхода на пенсию.
Наконец, приводятся некоторые выводы и рекомендации, которые могут помочь работнику принять более правильное решение относительно его выхода на пенсию.
Специальные условия
- Анализ чувствительности Определенные выгоды Определенные взносы Динамический выход на пенсию 401 (k) Требуемая процентная экономия плана
«Модель для расчета сбережений, необходимых для финансирования этапа выхода на пенсию работника»
Введение
Во многих странах мира системы пенсионного обеспечения и пенсионного обеспечения рухнули, что привело к их финансовой невозможности и привело к тому, что некоторые из них оказались в серьезных конфликтах или даже в некоторых случаях банкротства.
Учреждения пытались решить эту проблему путем осуществления некоторых мер, таких как программы добровольного выхода на пенсию для работников, согласованные сторонами соглашения о компенсации и другие схемы изменений в установленных условиях пенсий и выхода на пенсию, которые все указывают на увеличение взносов. в пенсионные фонды, как работодателями, так и работниками, и более низкие пособия для пенсионеров.
Эта проблема осложняется несколькими факторами, среди которых можно указать следующие: демографические тенденции, поскольку процент населения в возрасте выхода на пенсию увеличивается, а рождаемость снижается, что составляет долю людей, которые могут заменить пенсионеров меньше; эпидемиологические переменные, которые с развитием медицины увеличивают средний возраст населения; изменения в сфере занятости, поскольку неформальная торговля увеличивается с каждым днем, а работники, которые зависят от нее, не имеют никакой социальной защиты; технологические достижения, которые влияют практически на все отрасли, включая новые и более совершенные формы труда, с последующим снижением того же количества труда; изменения в образе жизни, порождающие новые потребности;характеристики схем безопасности, которые во многих случаях не являются наиболее подходящими; и отсутствие научной строгости в исследованиях по этому предмету, которые в большинстве случаев сводятся к актуарным исследованиям, проводимым с точными числами, а не в динамической ситуации, когда большинство переменных, которые вмешиваются в этот сложный сюжет, изменяются. социального обеспечения.
Рекомендации по решению этой серьезной проблемы включают в себя следующее: постепенное повышение пенсионного возраста; дать финансовые стимулы для того, чтобы остаться на работе; уменьшить суммы за досрочное снятие средств; что те, кто считает себя сотрудниками с высокой степенью риска, вкладывают больше ресурсов в систему; что административные издержки систем не растут; и что риск вложения пенсионных средств сведен к минимуму.
К изучению пенсий следует подходить с междисциплинарной точки зрения, которая включает политические, социальные и экономические аспекты и должна рассматриваться не как расход, а скорее как инвестиция, которая должна трансформироваться в создание богатства и социального спокойствия.
Социальное обеспечение очень дорого во всех странах, но благосостояние не может иметь размер или меру, и пенсия является не даром, а правом, которое работник получает в течение всей своей активной жизни с удержаниями, сделанными его работодатель (Руис Морено, 2005).
Это исследование пытается подсчитать, сколько работник должен внести в течение своей активной жизни в свой пенсионный фонд, чтобы иметь адекватный доход на последнем этапе жизни на пенсии.
В литературе сообщается о некоторых случаях аналогичных исследований, таких как Bieker (2002), который, используя моделирование по методу Монте-Карло, вероятностным образом рассчитал выгоды, которые получит работник с пенсионным планом с установленными выплатами, до значений некоторых переменных, таких как пенсионный возраст, повышение заработной платы, инфляция и ожидаемая продолжительность жизни, которые также принимают вероятностные значения, что дает работнику более реалистичные ориентиры для принятия правильных решений относительно выхода на пенсию.
В этом исследовании рассматривается случай с работником, который делает взносы для выхода на пенсию, потому что он похож на схему пенсионных планов, которые вошли в моду, с установленным взносом (CD), например 401 (k).) в Соединенных Штатах, а не с установленным размером пособия (BD) (Francis, 2004).
В таких планах 401 (k) работник вносит взносы в свой пенсионный фонд, в который работодатель может также вносить добровольную сумму, которая может варьироваться.
Взносы работника не облагаются налогом и имеют максимальный лимит, который на 2006 год установлен в размере 15 000 долларов США. Работодатель делает скидку работнику на сумму взноса и вносит ее непосредственно на свой счет.
Работник также должен выбрать один из вариантов инвестирования своих средств, для которого по закону у спонсора плана должно быть как минимум 3 варианта, реальное число которых намного выше, поскольку в среднем эти планы обрабатывают 13 различных вариантов. Несмотря на то, что Poterba (2004) говорит, что они дают плохо диверсифицированный инвестиционный портфель.
Со своей стороны, Густман и Штайнмайер отмечают, что эти планы стали модными из-за изменений в составе отрасли, в которой сейчас преобладают сервисные компании, а не компании-производители, а также изменений в составе рабочей силы. (1992).
Со своей стороны Updegrave (2005) указывает, что размещения общей суммы пенсионного фонда только в 401 (k) планах будет недостаточно.
Эта статья взята за основу для анализа случая одинокого работника, который внесет взносы в свой пенсионный фонд в течение своей трудовой жизни, которая может в определенный момент также включать часть, отвечающую за работодателя.
Для этого исследования в качестве основы были взяты разумные значения переменных, которые представлены в Таблице I, а также их определения.
Таблица I. Переменные и значения, которые они принимают для базового случая
|
переменная |
Определение |
Значение для базового случая |
|
Возраст до пенсии, лет |
Годы службы работника в компании |
35 |
|
Ожидаемая продолжительность жизни, лет |
Возраст, в котором умирает работник |
80 |
|
Возраст на начало работы, лет |
Возраст, в котором работник начинает активную жизнь на работе |
22 |
|
Годовое повышение заработной платы,% |
Что увеличивает зарплату в среднем каждый год |
4 |
|
Ежемесячные финансовые показатели Фонда,% |
Доходность производится пенсионным фондом каждый месяц |
0,5 |
|
Начальный пенсионный фонд, $ |
Экономическая сумма, с которой фонд начинается в начале активной жизни работника |
0 |
|
Месячная зарплата работника, $ |
Что работник зарабатывает каждый месяц |
16 000 |
|
Коэффициент замещения |
Отношение деления пенсионного оклада на последний оклад активной жизни работника |
1,0 |
В этом исследовании подсчитываются результаты того, какой процент должен периодически вноситься в пенсионный фонд для базового случая, а затем анализируется чувствительность этих результатов к изменениям в каждой из переменных исследования.
Наконец, представлены выводы и даны некоторые полезные рекомендации, чтобы попытаться решить эту серьезную проблему или, по крайней мере, суметь решить ее в наилучших возможных условиях.
методология
Способ получения результатов предполагает получение процента от сбережений, поступающих в пенсионный фонд, который будет увеличиваться в течение периода времени, в течение которого эти взносы вносятся, и это будет время, равное возрасту, необходимому для работник выходит на пенсию, которая для базового случая составляет 35 лет, учитывая тенденции в этом отношении, которые говорят о пенсионном возрасте, который должен повышаться, чтобы люди дольше работали и вносили взносы в пенсионный фонд и С другой стороны, сокращение срока выхода на пенсию, что приведет к уменьшению сумм, выплачиваемых из указанного фонда (Weller, 2002).
Кроме того, указанный фонд будет капитализирован с процентной ставкой, равной процентной ставке финансового дохода, полученного от инвестиционного портфеля, который для базового случая данного исследования составляет 0,5% в месяц.
Как только требуемый стаж будет достигнут для выхода на пенсию, фонд будет уменьшаться на месячную сумму, равную заработной плате работника, учитывая, что коэффициент замещения равен 1, который, в свою очередь, увеличивается с заданной годовой ставкой, как для Активный работник, такой как пенсионер, и что для базового случая составляет 4%.
Работник будет получать указанные суммы ежемесячно в течение ожидаемой продолжительности жизни, которая представляет собой разницу между ожидаемой продолжительностью жизни и возрастом выхода на пенсию, который для базового случая составляет 23 года (80-57), поскольку что если работник начинает свою деятельность в возрасте 22 лет плюс 35 лет, необходимых для выхода на пенсию, ему будет 57 лет на момент выхода на пенсию.
В конце жизни работника (для базового случая 80 лет) остаток пенсионного фонда должен быть равен нулю.
Кроме того, первоначальный фонд может отличаться от нуля, если компания или государство вносит в него какой-либо вклад, и коэффициент замещения также может варьироваться, максимум 1 или менее.
На самом деле Wolman и Colamosca (2002) говорят, что для планов 401 (k) это значение будет находиться в диапазоне от 0,5 до 0,6. Стоит также отметить, что зарплата работника, вышедшего на пенсию, по этой работе, как предполагается, будет продолжать увеличиваться на тот же годовой процент, что и зарплата активного работника, то есть 4% для базового случая, ситуация, известная в области пенсий и пенсий как динамический выход на пенсию, так что пенсионер не видит снижение своей покупательной способности.
Методология состоит из принятия первоначального значения суммы, подлежащей сохранению, выраженной в процентах от заработной платы работника, и расчета в конце срока службы работника окончательного остатка суммы пенсии, который, если он приводит к нулю, составляет предполагаемую сумму суммы первоначальные сбережения будут правильными.
В противном случае следует использовать другой процент до тех пор, пока окончательное сальдо не станет равным нулю.
В этом исследовании эти расчеты были выполнены с использованием метода численного деления пополам (Изар Ландета, 1998).
Полученные результаты
Для базового случая полученная сумма сохраняемой суммы составила 35,69% от заработной платы работника, что представляет собой начальную сумму экономии в размере 5 710,40 долл. США в месяц, что составляет сумму сбережений в конце 35 лет работы в размере 13 641 190 долл. США. которые финансируют выплаты пенсионерам в течение 23 лет после выхода на пенсию по последней начисленной заработной плате, поскольку коэффициент замещения базового случая равен 1, что означает, что работник уходит с заработной платы, равной последней, начисленной в течение его активной жизни, которая в данном случае это 63 137,33 долл. США в месяц (то есть первоначальные 16 000 долл. США увеличивались до 4% в год в течение 35 лет).
Для метода деления пополам необходимо дать два начальных приближения тестируемой переменной (X), которая в этом случае представляет собой процент экономии, для которой функция X, которая является окончательным балансом в возрасте 80 лет работника, должно быть результатом измененных знаков, то есть отрицательных и положительных, поскольку это гарантирует, что будет промежуточное значение X, для которого функция X равна нулю (Изар Ландета, 1998). В этом упражнении начальные значения X составляли 10 и 50%, для которых значения окончательного баланса составляли - 38 894 450 долл. США и 21 672 040 долл. США соответственно.
Для правильного значения 35,687% окончательное сальдо составило - 55,65 долл., Что уже очень близко к нулю, что произошло на 36-й итерации, так как метод деления пополам, хотя безопасно достигнуть сходимости, делает это медленно (Изар Ландета, 1998).
Для выполнения этих расчетов в компьютерную программу был включен абсолютный допуск в размере 100 песо.
Если полученный результат проанализирован, видно, что сумма, необходимая для экономии, высока, почти 36%, по нескольким причинам, среди которых высокая заработная плата работника на пенсию и временной интервал в течение который получает это.
Анализ чувствительности
Чтобы выполнить этот анализ, нужно изменить значения переменных базового случая, по одному, и наблюдать, как изменяется значение требуемого процента сбережений для работника. Это представлено ниже для каждой из переменных, перечисленных в таблице I.
Старшинство на пенсию
Заранее предполагается, что чем старше требуемая норма сбережений, тем меньше, поскольку чем дольше сбережения, тем суммы могут быть меньше, в дополнение к увеличению продолжительности активной работы уменьшают пенсию, что делает выплаты пенсионеру уменьшаться.
Значения в диапазоне от 25 до 45 лет регулировались для старшинства, поскольку они считаются общими ценностями различных мировых пенсионных систем.
В большинстве развитых стран много споров о том, каким должен быть пенсионный возраст работника.
Некоторые авторы отмечают, что он должен пойти на повышение жизнеспособности систем социального обеспечения с финансовой точки зрения, и противоположная тенденция предупреждает, что это идет вразрез с правами работников.
Например, в Великобритании, как сообщается в Европейском обзоре производственных отношений (EIRR, 2005), пенсионные системы находятся в стадии анализа и стремятся внести изменения, такие как повышение пенсионного возраста с 60 до 65 лет.
Со своей стороны, редакционная статья в Британском журнале административного управления (2004 г.) рассказывает о дискриминационных законах против увольнений в возрасте старше или равных 65 годам, которые вступят в силу в США в 2006 г., в то время как работники будут иметь ограниченную защиту от несправедливое обращение.
Другие авторы, такие как Ashenfelter and Card (2002), отмечают, что специальное исключение из Закона о дискриминации по возрасту 1986 года позволило университетам повысить обязательный пенсионный возраст для учителей до 70 лет до 1994 года, что, по мнению авторов, привело к меньше людей пенсионного возраста выйдут на пенсию из университетов, что приведет к увеличению числа пожилых людей, занятых на этом виде работы в ближайшие годы.
Со своей стороны, Swibel (2005, а) говорит о преимуществах позднего выхода на пенсию. Он комментирует, что финансовый советник Сиэтла Пол Мерриман рекомендует, чтобы работники, близкие к выходу на пенсию, ожидали большего количества пособий, которые они получат при общем пенсионном возрасте 66 лет.
Для каждого досрочного выхода на пенсию их льготы могут быть сокращены, если они живут старше 80 лет. Вот почему Мерримэн говорит, что лучше продолжать работать, поскольку заработная плата растет быстрее, чем прожиточный минимум.
Во второй статье этот же автор рассказывает о пенсионном возрасте в США и говорит, что финансовая реальность и осознание того, что они не смогут наслаждаться 30-летним отдыхом, заставляют многих американцев переосмысливать, когда следует прекратить работать, указывая на то, что Хорошим вариантом является переход с работы на полный рабочий день на работу с частичной занятостью, которая в настоящее время является компонентом выхода на пенсию (2005, б).
Другой автор, Крамер, говорит, что американцы живут дольше, в среднем на 7 лет, и работают дольше.
Тем не менее, государственные и частные пенсионные планы посылают работникам противоречивые сообщения, с одной стороны, они поощряют их выходить на пенсию, а с другой - побуждают их продолжать работать, что создает путаницу среди рабочей силы (1995).
В этом исследовании на рисунке I представлен соответствующий график изменения сбережений с возрастом, на котором видно, что чем старше сумма требуемых сбережений уменьшается, тем самым при значении 25 лет полученная экономия составляет 73,2%, а для 45 лет - 15,4%.
Упомянутая взаимосвязь не является линейной, учитывая, что увеличение требуемой экономии больше при более низких значениях стажа работы, поэтому, когда оно уменьшается через 5 лет с 45 до 40, экономия увеличивается с 15,4 до 24,2%, то есть 8,8 в процентных пунктах при уменьшении стажа работы за аналогичный период в 5 лет, но при значениях ниже этого, от 30 до 25 лет, увеличение сбережений увеличивается с 51,2 до 73,2%, то есть 22 процентных пункта.
Это заставляет нас видеть, что уменьшение требуемой экономии имеет тенденцию быть меньшим для более высоких значений старшинства.
Продолжительность жизни
Для этой переменной были установлены значения от 65 до 85 лет, которые являются текущими значениями с учетом демографических характеристик и состояния здоровья населения мира.
Национальный совет по народонаселению (Conapo) говорит, что в 2006 году ожидаемая продолжительность жизни в Мексике составляет 73,2 года для мужчин и 78,1 года для женщин (2006 год), и эти же прогнозируемые значения на 2025 год составляют 78 лет. для мужчин и 81 год для женщин, по словам Марии Терезы Веласкес Урибе, которая является членом Латиноамериканского центра демографии (CELADE) и профессором Колледжа естественных и гуманитарных наук (CCH, 2003). По этой причине в базовом случае ожидаемая продолжительность жизни составляет 80 лет.
Echevarría (2004) говорит о связи между ожидаемой продолжительностью жизни, пенсионным возрастом и экономическим ростом.
Он говорит, что откладывание пенсионного возраста увеличивает отдачу от инвестиций в человеческий капитал и долю работающих людей, что приводит к увеличению устойчивого роста.
Увеличение продолжительности жизни само по себе не приводит к росту, человеческий капитал не затрагивается, но количество пенсионеров растет.
Следовательно, увеличение продолжительности жизни приводит к большему росту, только если оно сопровождается увеличением периода работы.
В свою очередь, Фу-Ранг (Fwu-Rang, 1991) говорит, что влияние более продолжительной продолжительности жизни на пенсионный возраст неоднозначно, поскольку изменение вероятности выживания аналогично изменению цен между сезонами.
Нормально предположить, что чем выше значение ожидаемой продолжительности жизни, тем больше должна быть экономия, поскольку выплаты пенсионерам должны производиться в течение более длительного периода времени. Это иллюстрируется графически на рисунке II:
На этом графике видно, что существует прямая линейная зависимость увеличения сбережений с ожидаемой продолжительностью жизни, при которой значение составляет 14,4% в течение 65 лет, до 41,5% в течение 85 лет, что дает коэффициент изменения 1,35 процентных пункта сбережений. дополнительная для каждого дополнительного года в ожидаемой продолжительности жизни.
Возраст начала работы
Для этой переменной предполагается, что если вы начнете работать в более старшем возрасте, то годы, которые пенсионер должен будет заплатить, будут меньше, поскольку ожидаемая продолжительность жизни будет уменьшаться с последующим уменьшением требуемой экономии. Для этой переменной 22 года были обработаны в базовом случае, поскольку это возраст, в котором новый специалист в нашей стране может присоединиться к производительной занятости, и варьируется от 20 до 35 лет, получая следующий график:
Из рисунка видно, что в действительности в более старшем начальном возрасте сбережения уменьшаются линейно со скоростью 1,36 процентных пункта на каждый дополнительный год начального возраста при найме на работу, увеличившись с 38,1% в течение 20 лет до 17,6%. в течение 35 лет.
Ежегодное повышение заработной платы
Для этой переменной результат того, как может изменяться требуемая сумма сбережений, неочевиден, потому что, если заработная плата увеличивается больше, с одной стороны, суммы, которые можно сэкономить, увеличиваются, но и выплаты работнику после выхода на пенсию будут расти., Чтобы проанализировать эти изменения, были обработаны значения повышения заработной платы, которые варьировались от 2 до 8% в год, результаты которых представлены на рисунке IV, на котором видно, что при более высоких зарплатах требуемая экономия увеличивается и вначале происходит медленно. Например, если оно увеличивается с 2 до 3%, сбережения увеличиваются с 19,7 до 26,6%, то есть почти на 7%, в то время как при увеличении зарплаты с 7 до 8% сбережения сильно изменяются с 82,3 до 107,0. %, то есть на 24,7% больше, увеличившись в 3,5 раза по сравнению с предыдущим, при том же увеличении зарплаты.
Фонд финансовых показателей
Для этой переменной предполагается, что для более высокой финансовой отдачи от пенсионного фонда сбережения должны уменьшаться, что представлено на следующем графике:
Финансовые показатели составляли от 0,2 до 1,0% в месяц, и, как и ожидалось, взаимосвязь была обратной, то есть более высокая доходность, более низкие нормы сбережений, а также изменения больше при более низкой доходности, таким образом, при увеличении на 0,2 до 0,3% в месяц, сбережения уменьшаются с 101,6 до 72,2%, то есть 29,4%, но если изменение финансовых показателей составляет от 0,9 до 1,0% в месяц, сбережения снижаются только с 8,0 до 5,4%, то есть всего 2,6 процентные пункты.
Это дает представление о том, что процент сбережений очень чувствителен к показателям деятельности пенсионных фондов, поэтому это должно быть одной из переменных, которым следует уделять больше внимания.
Начальный пенсионный фонд
Для этой переменной также очевидно, что чем выше первоначальный фонд, внесенный для запуска, тем меньше потребуется экономия.
Значения этой переменной, которые использовались для расчетов, варьировались от нуля до миллиона песо, для которых сумма сбережений изменилась с 35,7 до 14,4% соответственно, что представлено на рисунке VI, который показывает указанное изменение было линейным в размере 2,1% за вычетом сбережений, необходимых на каждые сто тысяч песо первоначального взноса в фонд.
Это может дать нам представление о важности внесения институциональных или государственных взносов в пенсионные фонды систем безопасности.
Ежемесячная зарплата работника
Для этой переменной были установлены значения в диапазоне от 10 000 до 30 000 песо в месяц от начального оклада работника, для которого не было изменений в процентах требуемых сбережений, что ясно показывает, что процент сбережений практически не зависит от начального оклада, который они имеют. работник. Это представлено на рисунке VII:
Для этой переменной уместно уточнить, что не изменился процент экономии, а не ее сумма в песо, поскольку 35,69% от 10 000 долл. США составляют 3569 долл. США, тогда как этот же процент, но для 30 000 долл. США, дает сумму 10 707 долларов.
Это означает, что для работника поддерживается тот же уровень жизни, то есть тот, кто зарабатывает больше в течение своей активной жизни, получит больше на пенсии, а кто зарабатывает меньше, получит меньше.
Коэффициент замены
Для этой переменной предполагается, что отношение к сбережениям является прямым, то есть при более высоком коэффициенте замещения, который является более высокой заработной платой для пенсионера, процент требуемых сбережений должен быть выше, что представлено на следующем графике:
Значения коэффициента замещения варьировались от 0,5 до 1, изменяя требуемую экономию с 17,8 до 35,7% соответственно.
Изменение было линейным, с коэффициентом увеличения на 3,57% при каждом увеличении коэффициента замещения на 0,1 балла.
Это также может служить руководством для учреждений и компаний социального обеспечения, которые устанавливают или соглашаются с условиями выхода на пенсию, среди которых одним из наиболее важных является заработная плата вышедшего на пенсию работника.
Выводы
Это исследование направлено на то, чтобы проиллюстрировать работников и работодателей в постоянно сложном вопросе о пенсионных и пенсионных системах, которые сталкиваются с серьезными проблемами, особенно в отношении их финансовой жизнеспособности во всех странах мира, поскольку это так много представлено. в развитых странах, как и в развивающихся странах, таких как наша.
С внедрением систем с установленными взносами все большее число работников должны вносить вклад в собственный пенсионный накопительный счет, и именно эта схема была изучена в этой работе.
Отмечается, что переменными, которые наиболее сильно влияют на требуемый процент сбережений, являются повышение заработной платы и финансовые показатели пенсионного фонда, затем наступает трудовой стаж для выхода на пенсию, коэффициент замещения, возраст начала работы, начальный фонд, ожидаемая продолжительность жизни работника и переменная, которая ничего не влияет, - это начальная зарплата работника.
Эта вычислительная модель может применяться к случаю каждого работника в соответствии с их конкретным пенсионным планом. Таким образом, если бы был работник, который начал свою трудовую жизнь в возрасте 27 лет, он вышел на пенсию с суммой от своего возраста до 95 лет, поскольку эта схема вошла в моду в государственных университетах Мексики, которая Это будет означать, что работник был активным в течение 34 лет (потому что тогда ему было бы 61 год и 34 года, что в сумме составляет 95 лет), его ожидаемая продолжительность жизни составляла бы 78 лет, ежегодное повышение заработной платы на 3,5%, начальная зарплата в размере 18 500 песо ежемесячно, что ваша компания вносит 20 000 долл. США на ваш первоначальный пенсионный счет и сумму, которую работник вносит на ваш сберегательный счет, компания вносит 45%, то есть за каждый песо, которое работник вносит на указанный счет,Компания вносит 45 центов, коэффициент замещения составляет 0,85, а финансовые показатели ее пенсионного фонда - 0,57% в месяц.
Если прогон выполнен с этими данными, модель показывает требуемую сумму экономии 16,78%, что подразумевает, что с учетом установленных условий работник вносит 11,57% своей заработной платы, а компания 45% этой суммы составляет скажем, оставшиеся 5,21%, что составляет первоначальную сумму взносов в размере 2141 песо в месяц работником и 963 песо в месяц компанией, в общей сложности 3 104 песо в месяц.
Это дает четкое представление о полезности настоящей модели. Аналогичным образом, если условия изменяются, например, если увеличение заработной платы является переменным, что, скорее всего, в действительности, модель должна вводить указанную переменную с разными значениями каждый год, независимо от того, являются ли они предполагаемыми точечными значениями или низкими определенная функция вероятности, которая представляет поведение указанной переменной.
Поскольку финансовые показатели пенсионных фондов являются одной из переменных, которая в наибольшей степени влияет на требуемую сумму сбережений, рекомендуется уделять особое внимание этому аспекту, пытаясь диверсифицировать инвестиционный портфель указанных фондов.
Хорошим вариантом в этом направлении является возможность использования части пенсионных фондов в кредитах персоналу компании, что дает работнику двойную выгоду: улучшение финансовых показателей его пенсионного фонда и предоставление ему доступа к кредитам в течение всей его жизни. активная работа.
Некоторые авторы, такие как Майлз и Тиммерманн (1999), говорят, что пенсионные системы большинства европейских стран должны будут существенно измениться, чтобы иметь возможность решить, что ждет их вперед, среди мер, которые они предлагают, - повышение в пенсионном возрасте, увеличение взносов в пенсионные фонды и уменьшить пособия для пенсионеров.
Воздействия каждого из этих изменений могут быть изучены с помощью настоящей модели.
По этой причине некоторые авторы, такие как Campos et al. прокомментируйте, что правящие классы рассматривают социальное обеспечение как препятствие для экономического развития, для которого необходимо решить вмешательство государства для решения этой проблемы, поскольку ни одно решение, затрагивающее права, уже полученные работниками, не является жизнеспособным, то есть не ретроактивные меры могут быть приняты (2001).
В том же порядке идей Руис Морено указывает, что, если структурные проблемы пенсионных систем не будут исправлены, существует риск их исчезновения, и он предлагает трехстороннюю схему с участием работодателей, работников и государства, которые также это должен быть регулирующий орган для них (2005).
Этот же автор указывает, что в Мексике расходы на социальное обеспечение в 1996 году составляли 3,7% валового внутреннего продукта (ВВП), в то время как в развитых странах они колеблются от 25 до 30%, что дает представление об отставании в что наша страна находится в стране, и невозможно изменить реальность указом, поэтому социальное обеспечение должно адаптироваться к меняющимся национальным реалиям (Ruiz Moreno, 2005).
Из вышесказанного легко видеть, что изучаемый предмет имеет большой размах и актуальность как для политиков стран, так и для ученых.
Библиография
Ашенфелтер, Орли и Кард, Дэвид, «Влияет ли устранение обязательной пенсии на пенсию преподавателей?», «Американское экономическое обозрение», сентябрь 2002 г., т. 92, ред. 4, с. +957.
Бикер, Ричард, «Использование моделирования в качестве инструмента выбора пенсионного возраста по пенсионным планам с установленными выплатами», журнал «Экономика и финансы», осень 2002 г., том 26, ред. 3, стр. 334-343.
Британский журнал административного управления, «Ушел на пенсию или уволен в возрасте 65 лет?», 2004 г., январь / февраль, изд. 39, с. 6.
Кампос, Ф. Хорхе, Лопес, Д. Андрес, Оропеза, Н. Макс, Гомес, К. Хосе Луис и Вилья, Ф. Артуро, Мексиканский государственный университет: проблема социального обеспечения и пенсионного обеспечения, Ночные издания, Университет Гвадалахары, 2001.
Колледж наук и гуманитарных наук, «Предотвратить рост продолжительности жизни в Мексике», Серхио Санчес, Приложение CCH, № 93, 4 декабря 2003 г.
Национальный совет по народонаселению, "Прогнозы населения Мексики на 2000 - 2050 годы"
Echevarría, Cruz A., (a), «Ожидаемая продолжительность жизни, выход на пенсию и эндогенный рост», Экономическое моделирование, январь 2004 г., том 21, ред. 1, стр. 147.
Европейский обзор производственных отношений, «Предложения по изменению пенсионной схемы NHS», февраль 2005 г., изд. 373, стр. 13.
Фрэнсис, Дэвид Р., «Почему пенсионные планы терпят неудачу», Christian Science Monitor, 2004, 5 января, Vol. 96, Ed. 27, pag. 17.
Фу-Ранг, Чанг, «Неопределенные времена жизни, выход на пенсию и экономическое благосостояние», Economica, май 1991 г., том 58, изд. 230, с. 215.
Густман, Алан Л. и Штайнмайер, Томас Л., «Паническое бегство к пенсионным планам с установленными взносами: факт или вымысел?», «Производственные отношения», весна 1992 г., том 31, ред. 2, с. 361.
Изар, Ландета, Хуан М., Элементы численных методов для инженерии, Редакционный университет Потосина, Сан-Луис-Потоси, 1998.
Крамер, Натали, "Вознаграждения работникам для пожилых работников", Ежемесячный обзор труда, апрель 1995 года, том 118, сборник 4.
Майлз, Дэвид и Тиммерманн, Аллан, «Разделение рисков и переходные издержки в реформе пенсионных систем в Европе», Экономическая политика, октябрь 1999 г., том 14, ред. 29, с. 253.
Poterba, JM, «Портфельные риски и программы самостоятельного пенсионного обеспечения», Экономический журнал, март 2004 г., т. 114, ред. 494, стр. C26.
Руис Морено, Анхель Гильермо, Пенсионные системы государственных университетов в Мексике, Редакция Порруа, Мексика, 2005.
Свибел, Матфей, (а), «Уйти в отставку? Не так быстро », Forbes, 2005, 6 июня, том 175, изд. 12, с. 100.
Swibel, Matthew, (b), «Несовершенное знание социального обеспечения и пенсий», Forbes, 2005, 6 июня, том 175, ред. 12, с. 101.
Апдегрейв, Уолтер, «Что вы можете извлечь из ошибок пенсионеров», Деньги, май 2005 г., том 34, ред. 5, с. 56.
Веллер, Кристиан, «Не повышайте пенсионный возраст», Challenge, 2002, январь / февраль, том 45, ред. 1, стр. 75.
Уолман, Уильям и Коламоска, Энн, «Поместите мускулы в пенсионные планы», USA Today, 2002, 20 мая.
