В каждой компании, когда она готовит отчет о сделанных продажах, а также о произведенных расходах, получается дифференциал, который позволяет нам узнать полученную прибыль.
Выше приведен прогнозируемый отчет о притоке и оттоке денежных средств за определенный период или также известный как денежный поток, который выполняется для того, чтобы узнать сумму денежных средств, необходимых для ведения бизнеса в течение определенного периода, таких как неделю, месяц, квартал или год.
ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПОЗВОЛЯЕТ:
Примите решение о наилучшем краткосрочном инвестиционном механизме, когда есть избыток денежных средств.
Примите необходимые меры для определения источника финансирования в случае нехватки денежных средств, например, для управления ресурсами владельца или, при необходимости, для инициирования необходимых процедур для получения ссуд, которые покрывают указанный дефицит и обеспечивают непрерывную работу компании.
Когда и в каком размере должны быть оплачены ранее приобретенные кредиты.
Когда делать значительные выплаты денег, чтобы компания продолжала работать.
Сколько можно выделить для выплаты дополнительных льгот сотрудникам, таких как премии, отпуска, распределение прибыли и т. Д.
Сколько денег можно использовать для личных дел, не влияя на нормальную работу компании.
ДЕНЕЖНЫЙ ЦИКЛ
Цикл движения денежных средств определяется тремя основными факторами ликвидности:
Период конвертации запасов
Конвертация дебиторской задолженности
Отсрочка кредиторской задолженности
НАЛИЧНЫЕ БИЛЕТЫ
Также называются положительными потоками, которые представляют собой деньги, которые поступают в компанию или прибыль, классифицируются на три и упоминаются ниже.
Для операционных денежных потоков вводятся следующие записи:
Сбор продаж за товары или оказание услуг.
Сбор дебиторской задолженности.
Сбор процентов и возврат инвестиций.
Другие коллекции не были созданы для инвестиций или финансирования.
Для инвестиционных потоков денежных средств записи:
Я собираю с продажи инвестиций, основных средств и других основных средств.
Краткосрочные или долгосрочные ссуды, предоставленные предприятием.
Прочие расходы, связанные с инвестициями или финансированием.
Для финансирования денежных потоков вводятся следующие записи:
Денежные средства, полученные за увеличение взносов или перемещение взносов.
Займы, полученные в краткосрочной и долгосрочной перспективе, отличаются от операций с поставщиками и кредиторами, связанных с деятельностью предприятия.
Другие поступления денежных средств, не связанные с операционной и инвестиционной деятельностью.
Денежные потоки
Также называемые отрицательными потоками, оттоки денежных средств представляют собой статьи, которые представляют расходы компании, они подразделяются на три группы, которые упомянуты ниже.
Для операционных денежных потоков выходными данными являются:
Выдача наличных денег на приобретение сырья, материалов и товаров для производства.
Оплата краткосрочных счетов.
Оплата кредиторам и работникам.
Выплата процентов кредиторам.
Другие платежи, не связанные с инвестиционными или финансовыми операциями.
Для инвестиционных потоков денежных средств выходными данными являются:
Платежи по приобретению инвестиций, основных средств и других основных средств.
Платежи при предоставлении краткосрочных и долгосрочных кредитов.
Другие платежи, не связанные с инвестиционными или финансовыми операциями.
Для финансирования денежных потоков выходными данными являются:
Выплата дивидендов или ее эквивалент в зависимости от характера хозяйствующего субъекта.
Возмещение денежных взносов.
Денежный выкуп взносов.
Платежи по краткосрочным и долгосрочным обязательствам отличаются от тех, которые возникли в операционной деятельности.
Другие платежи, не связанные с операционной и инвестиционной деятельностью.
ДЕНЕЖНЫЙ БАЛАНС В КАЖДОМ ПЕРИОДЕ
Это относится к балансу в каждом периоде, показывая его в количествах веса, таких как:
Общий баланс Чистые входы / выходы Операционная деятельность
ЧЕТЫРЕ ОСНОВНЫХ ПРИНЦИПА УПРАВЛЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ
ПЕРВЫЙ ПРИНЦИП: «По возможности, приток денежных средств должен быть увеличен». Пример:
- увеличить объем продаж, - Увеличить цену продажи
- Улучшить структуру продаж (повысить тех, у кого самая высокая маржинальная прибыль) - Устранить скидки.
ВТОРОЙ ПРИНЦИП: «По возможности, приток денежных средств должен быть ускорен». Пример:
- увеличить продажи за наличные
- Попросите клиентов заранее
- Сократить условия кредитования.
ТРЕТИЙ ПРИНЦИП: «По возможности, отток денег должен быть уменьшен». Пример:
- договориться о лучших условиях (снижение цен с поставщиками)
- Сокращение отходов в производственной и другой деятельности компании.
- Делай все правильно с первого раза
(Уменьшите затраты на отсутствие качества) ЧЕТЫРЕ ПРИНЦИПА: «По возможности, отток денег следует откладывать» Пример:
- Вести переговоры с поставщиками как можно дольше.
- Приобретать запасы и другие активы в самое ближайшее время, когда они необходимы
Скачать оригинальный файл
