1. Немедленно фиксируйте весь доход. Используйте кассовые аппараты в процессах продаж за наличный расчет. Ежедневно отмечая их итоги.
2. В процессах продажи в кредит подготовьте список для сбора и отправьте копию списка с целью сравнения его с депозитными картами и политиками доходов.
3. Ежедневно вносите неизменный доход.
4. Осуществляйте все платежи заранее пронумерованными чеками или переводы со ссылкой, за исключением мелких расходов, которые могут быть оплачены наличными.
5. Доверьте фонд одному человеку.
6. Ежемесячно сверяйте банковские счета, подавая копии выверок.
7. Используйте предварительно пронумерованные заказы для всех операций покупки.
8. Зарегистрируйте получение товара с помощью предварительно пронумерованного отношения получения.
9. Подготовьте чеки в пользу поставщиков только для оплаты утвержденных счетов-фактур (и которые были куплены вместе с заказами и в связи с получением товаров).
10. Подготовьте заранее пронумерованные счета для всех поставок товаров покупателям.
11. Регулярно сверяйте майские счета с соответствующими вспомогательными организациями.
12. Каждый месяц составляйте сравнительную финансовую отчетность, чтобы определять существенные изменения в любой категории доходов или расходов.
Виды внутреннего контроля по циклам
Цикла казначейства
«Внутренний контроль», ВАЛЕНСИЯ РОДРИГЕС, Хоакин. Редакция Trillas.
