В нашей экономической среде очень высокие процентные ставки в условиях рецессии, с объявленной прогрессивной девальвацией, которая сопровождает уровень инфляции; и поскольку цепочка сбора нестабильна или оборвана, среди других характеристик, это придает особое значение функции казначея; в казну.
Это одна из важнейших функций в финансовой сфере, поскольку она должна управлять денежным потоком с определенной вероятностью прибыльности для этого рынка. Этот поток очень специфичен для каждой отрасли, каждого типа бизнеса и каждой компании в частности, с ее продуктами и услугами. Также влияют характеристики страны, тенденции и сезонность, а также политический и нормативный контекст.
Чтобы лучше объяснить это, он должен быть связан с циклом оборотного капитала, который переходит от управления производством и запасами до тех пор, пока они не станут выставленными счетами (дебиторская задолженность), которые, когда собираются, попадают в казну, обеспечение потока денежных средств, необходимых для оплаты счетов, полученных от поставщиков (кредиторская задолженность) за поставку запасов (и других ресурсов), которые, в свою очередь, будут обслуживать производственный процесс, с которого начался цикл.
Скорость, с которой компания выполняет цикл преобразования запасов в доступность для оплаты или инвестирования, должна быть синхронизирована с внутренними цепями регистрации, подготовки чеков и отгрузки в кассу, пока поставщик не снимет их, не положит на хранение., и списывается с банковского счета.
Как видно, управление казначейством в значительной степени связано со скоростью и скоростью сбора и оплаты, большая часть которых будет проходить через банки. Среди внутренних и внешних субъектов, которые перемещаются вокруг казначейства, клиентов, поставщиков и банков, последние обладают характеристикой того, что они являются платформой, на которой выполняются транзакции.
Значительная часть успеха казначейства будет обеспечена способностью идти на шаг впереди банков, осуществляя упреждающий контроль над операциями, что позволяет с точной и последовательной информацией предвидеть движения, которые несет банк.
Если банк является основным источником информации, на которую полагается казначейство, то эта компания будет очень реактивной и зависимой. Отношения между банком и казначейством являются частью позитивного конфликта, который должен привести к поиску точек, в которых выигрывают оба (взаимность).
Стратегия управления банком должна быть способна поддерживать постоянную выверку баланса с помощью информационных технологий, которые объясняют расхождения и являются частью делового цикла. Можно рассчитывать на специализированные счета, некоторые для депонирования коллекций (коллекционеров); другие для выдачи платежей (плательщики), оба с нулевым балансом; и другие так называемые счета-концентраторы для управления корпоративным спредом и размещением акций компании.
Казначей должен иметь видение вертолета, чтобы предвидеть изменения рынка и быть внимательными к ним; Он должен иметь доступ как к стратегической информации (того же уровня, что и президент компании), так и к специализированной финансовой информации (чтобы давать советы).
Являясь типом операций, основанных на информации, технология должна сопровождать процессы и отражаться в организации. Казначейская операция - это в основном безбумажная операция, которая может быть полностью виртуализирована с помощью агрессивного и новаторского дизайна с высоким уровнем делегирования и строгим контролем над информационными системами.
Я рекомендую использовать специализированное казначейское программное обеспечение, встроенное в Windows и веб-технологии, способное взаимодействовать с реляционными базами данных в сетях с помощью простых в обслуживании и совместимых протоколов связи.
От онлайн-отношений с банками, чтобы иметь возможность контролировать их движения, до внутренних интерфейсов с различными транзакционными и управленческими системами, для моделирования цикла оборотного капитала и работы со сценариями; плюс возможности интеграции технологий с поставщиками и клиентами в соответствии с взаимной асимметрией, возникающей в результате согласования процессов и организации.
Он должен подкрепляться обновленной и надежной информацией, которая поддерживается структурой данных, которая идентифицирует компанию изнутри, а отрасль и рынок - снаружи. Что ж, только так вы можете быть уверены, что структура вашего инвестиционного и долгового портфеля такая, как утверждает система. Таким же образом вы должны доверять показателям кредиторской и дебиторской задолженности, а также данным банков.
Дизайн клиент-сервер рекомендуется для децентрализованных бизнес-структур, в которых необходимо управлять набором платежных счетов, связанных со схемой концентрации, основанной на структуре сбора компании.
В качестве предпосылки можно установить, что, если казначейство в Венесуэле не было проверено / реструктурировано / обновлено за последние два года, ему, несомненно, потребуются изменения и обновления, чтобы иметь возможность выполнять соответствующую роль, которую от него требуют в настоящее время. Не забудь об этом:
- Бизнес-среда меняется, и казначейство должно не только сопровождать эти изменения, но и быть одной из его опор или стержней. Новые инструменты и технологии, которые внедряют банки, дают им лидерство над казначействами, которые еще не были реструктурированы. Оборотный капитал требует постоянного мониторинга ситуации, анализа сценариев и возможностей прогнозирования. Долгосрочное видение имеет все более короткие горизонты.
Для реализации проекта реорганизации я рекомендую смоделировать казначейство, автоматизировать модель и создать организацию, которая позволяет это сделать.
Должен быть динамический прототип, который позволяет поддерживать каждый шаг бизнес-модели (модели процесса) технологией (автоматизацией) в соответствии с этапами жизненного цикла.
Проект реорганизации казначейства должен включать сильный компонент управления изменениями таким образом, чтобы сотрудничать в развертывании философии операционной децентрализации и осознания каждым членом компании своей роли в качестве исполнителя политик. финансовая отчетность компании, особенно в части исполнения бюджета и контроля затрат.
И в нынешней ситуации Венесуэлы, и в новой экономике, к которой мы (неизбежно) движемся, будет важно, как стратегический инструмент, иметь казначейство, способное сопровождать и обеспечивать процессы трансформации, в которых компонент финансовых возможностей может означают разницу между успехом и неудачей.
организация
По своим характеристикам казначейская организация должна быть процессно-ориентированной. Две кадровые организации должны подчиняться казначею, одна - для планирования, а другая - для контроля; и две линейные организации, одна отвечает за управление долгом и инвестициями (долгосрочное), а другая - за движение денежных средств (краткосрочное).
Казначейство можно рассматривать как радар подхода, который скоординированно управляет долгими и краткосрочными планами; Каждый день происходит транзакция, которая полностью или частично переходит от долгосрочной к краткосрочной, и именно так деятельность координируется между двумя линейными организациями, которые подчиняются казначею.
Управление банками и денежными средствами (управление денежными средствами) требует другого времени, талантов, ритмов и технологий, чем управление фондами (управление фондами).
В дополнение к формальной организации казначейства, в соответствии с относительной важностью казначейства в бизнесе, рекомендуется сформировать казначейский комитет, в который войдут президент, лицо, ответственное за продажи, комитет по поставкам или закупкам и производство; и те, кому есть чем внести свой вклад в различных случаях, участвуют на ротационной основе. Секретарь этого комитета должен быть казначеем.
Он должен быть централизованным с точки зрения управления и принятия решений и в высшей степени децентрализованным с операционной точки зрения, делегируя выполнение финансового компонента транзакционным бизнес-процессам.
