Этот дипломный проект основан на управлении казначейства, применяемом в организации Skeacher case of Venezuela, разработка плана предусматривает предоставление информации для управления фондами и выполняет различные операции, предлагаемые финансовым миром, это Это позволяет проводить анализ для разработки более динамичного и гармоничного проекта, предлагая стратегии по улучшению казначейских операций. Используемая методология подпадает под возможную модальность проекта, которая состоит из исследования, разработки и разработки предложения для решения проблемы и, таким образом, для обеспечения хорошего управления денежными средствами в организации.
Введение
Цель упомянутого в этом исследовании предложения состоит в том, чтобы создать Казначейское управление, применяемое в рассматриваемых организациях: Skeacher de Venezuela, расположенное в Сан-Кристобале, штат Тачира.
При разработке плана он сталкивается с предоставлением своевременной информации для управления средствами и проведения различных операций, предлагаемых финансовым миром, применяемым в Венесуэле. Это позволяет проводить анализ для разработки более динамичного и гармоничного проекта, предлагая стратегии по улучшению применения казначейских операций.
Работа структурирована по главам. В главе I проблема определена, важность обоснована и обоснована, выявлены ее масштабы и ограничения, определены общие и конкретные цели. Глава II касается теоретических основ, начиная с предыстории, на которой основано исследование, его обзора литературы и его теоретических основ. В главе III представлена методология, связанная с исследованиями, приборами, населением и выборкой, а в главе IV план работы.
Глава I
Постановка задачи
1.1. Постановка проблемы:
Финансовый мир вступил в эпоху, совершенно отличную от той, в которой он жил последние 5 лет назад, в Венесуэле с января 1997 года. Менеджер столкнулся с совершенно иной финансовой средой, чем он привык, с высокой степень неопределенности и риск, связанный с управлением денежными средствами.
Расширение круга обязанностей и финансового управления привело к необходимости новых методов и новых форм управления, таких вопросов, как управление валютным риском, что предполагает новый способ управления активами и обязательствами в различных валютах, а также выборочное распределение ресурсов среди различных компонентов оборотного капитала.
Изменение общего уровня цен в качестве показателя инфляции стало актуальным в последние месяцы, и на протяжении всей Венесуэлы инфляция первоначально рассматривалась скорее как следствие девальвации, а не как явление, которое нужно изучать само по себе, смотреть на это как на компанию. Заимствование средств для приобретения товаров, цены на которые будут увеличиваться с получением прибыли, которая более чем пропорционально компенсирует финансовые затраты, было стратегией момента.
В компаниях, расположенных в штате Тачира, экономические изменения, внесенные по состоянию на февраль 1999 года, представляли собой финансовый кризис в пограничных организациях и компаниях. Ожидается изменение роли государства в экономике, и впервые за половину времени рыночная сила робко начинает устанавливать цены на товары и услуги. Большая часть субсидий, предоставляемых государством, исчезает, вызывая значительную инфляцию и изменения в компаниях в ответ на изменения.
Нет ничего страшного в том, чтобы утверждать, что сегодня две тысячи две в Венесуэле, и особенно компании, расположенные в Тачире, заявляют о растущем количестве финансовых трудностей из-за нежелательного планирования и деятельности казначейства. Сложности в финансовых методах возросли, и их влияние способствовало приостановке и вплоть до закрытия деятельности многих компаний, что означает, что в казначействе должны быть внедрены механизмы анализа для квалификации и количественного определения результатов новых ситуация.
В силу вышеупомянутой ситуации этот дипломный проект развивает ряд соображений для разработки казначейской модели, которая объединяет и позволяет финансировать ее деятельность и диверсифицировать ее доход за счет инвестиций и получения экстраординарного дохода.
1.2 Важность и обоснование проблемы
Венгерская компания Skeacher является результатом деятельности группы предпринимателей и бизнесменов, напрямую связанных с разработкой и производством обуви с более чем 10 (десять) лет опыта. Компания расположена в штате Тачира-Кальехуэла-ла-Парада, ее деятельность начинается 4 апреля 2001 года с начальным капиталом в десять миллионов боливаров (10 000 000 батов, oo). В настоящее время она производит повседневную обувь унисекс, имеет широкий эксклюзивный портфель клиентов, распределенных по всей Венесуэле, и состоит из следующих направлений управления: президентство, администрация и финансы, продажи и маркетинг.
Кроме того, у компании есть услуги бухгалтерской консультационной и административной фирмы, которая отвечает за консультирование компании и характеризуется как традиционалистская компания.
В компании Skeacher, ее области администрирования и финансов, они в качестве своей основной функции развивают получение и управление капиталом после консервативных операций и операций с низким уровнем риска, и в результате этих операций их прибыльность излишков средств не достигла желаемых результатов, как следствие, медленное развитие компании, включая непродуктивные решения, которые привели к пренебрежению ее организацией и обновлению ее основных операций в области казначейства, таких как: (управление денежными средствами, политики, оборотные ценные бумаги, инвестиции и другие собственные операции) это является главной проблемой для решения.
1.3 Цели
1.3.1 Общая цель
Разработка различных операций казначейства для применения и использования в компании Skeacher de Venezuela.
1.3.2 Конкретные цели
1. Определить степень культуры и организационного климата в компании.
2. Определите казначейские операции и их результаты.
3. Оцените различные финансовые операции.
4. Разработка стратегий для улучшения применения казначейских операций для компании Skeacher в Венесуэле.
1.4 Область применения и ограничения
Дипломная работа включает в себя исследование фабрики Sheacher в Венесуэле, расположенной в Callejuela La Parada № 16-109 Barrio la Guaira, Сан-Кристобаль, штат Тачира.
Развитие исследования позволит определить и применить наиболее актуальные стратегии и их различные операции в области исследования.
Проект казначейских операций будет служить для разработки стратегий и внедрения механизмов анализа для квалификации и количественного определения привлечения и управления капиталом.
Среди ограничений, представленных Проектом, - сложность прямого доступа к источнику информации, касающейся области исследований, относительная нехватка времени и отсутствие библиографий по темам, связанным с сокровищницей венесуэльской окружающей среды.
Глава II
Теоретическая основа
2.1 Фон
Давно уважаемые финансовые организации компании начинали с экономики, возникли как область независимых исследований в начале этого столетия. Первоначально они касались только документов, институтов и процедурных аспектов рынков капитала. Бухгалтерские данные и финансовые отчеты не были похожи на то, что используется в настоящее время, и при этом не было правил, которые требовали раскрытия финансовой информации, хотя интерес к продвижению, консолидации и слияниям рос.
По данным Гомеса, 1998 г. в области казначейства были обнаружены различные связанные исследования:
«Разработка казначейской системы, которая оптимизирует использование денежных средств. Тем не менее, несмотря на огромные преимущества, которые он все еще имеет, он практически неизвестен и почти не используется в наших предварительных исследованиях, в которых в качестве инструмента используется опрос ».
Представленная модель основана на развитии работы, она может варьироваться от одной экономической группы к другой, поскольку каждая из них имеет свои особенности, которые могут изменить систему. Нет сомнений в том, что эта работа станет ценным вкладом в регион и во многие группы компаний.
Гарница 1991 отмечает, что:
«Финансовый менеджмент отвечает за управление ресурсами, являясь, среди прочего, управлением капиталом жизненно важным фактором для любой компании независимо от ее размера; если принять во внимание влияние инфляции и других факторов окружающей среды на указанные ресурсы ».
Следовательно, финансовый менеджмент должен иметь план, чтобы определить, сколько денежных средств будет иметь компания, каковы ее источники, когда она будет доступна и когда она будет использоваться, поэтому в этой дипломной работе разрабатывается всеобъемлющая система казначейство.
2.2 Библиографический обзор:
Настоящая дипломная работа была поддержана в изучении и анализе различных библиографических источников для определения, получения информации и постулатов разных авторов, которые позволят углубиться в связи с изучаемой проблемой.
1.-GÓMEZ, Saavedra Eduardo "Администрация тотального контроля качества" 1991
Автор объясняет, как концепция производительности не может быть независимой от других факторов и особенно от концепции качества, то есть нельзя говорить о высокой производительности при низком качестве или низкой производительности при идеальном качестве.
Это объясняет, как на практике существует внутренний и существенный баланс между этими двумя терминами в том, что при определении уровней производительности для них должно быть определено оптимальное качество, а при установке оптимального качества его необходимо рассчитывать в соответствии со схемой производительности.
Он показывает, как различные факторы, которые подтверждают концепции производительности и качества, таким образом, что их правильное управление расширяет будущее развитие компании.
2.-KOONTZ Harnold и WEIHRICH Heiz "Администрация - глобальная перспектива", 1994
В нем представлена реальность административной практики в более глобальном смысле, включая изучение основных функций администрации (планирование, организация, интеграция персонала, управление и контроль, а также принятие решений) в некоторых испаноязычных странах, Он сфокусирован на глобальном понимании анализа коммерческих блоков, в которые мы погружены, поэтому описываются и сравниваются пять функций административного процесса.
3.-STONER, Junes и TREEMAN Эдвард "Администрация", 1994
Авторы этой работы пытаются донести позитивное представление о работе менеджера. Административный процесс представлен в более обновленной форме с учетом меняющейся среды, которая сегодня окружает организации.
4.-VAN HOINE, "Финансовое управление" 1993.
Этот автор определяет финансовую теорию и практику там, где она быстро меняется, не только были достигнуты успехи в теории финансов, но и ситуация сильно изменилась со времени нашего последнего выпуска. Объясняет внутреннюю норму прибыли, эффективные финансовые рынки, административную структуру и методы эволюции, политику кредитования и сбора.
2.3 Определение терминов:
Администрация: иногда считается наукой; другие техника. Он служит для организации, контроля и оценки финансовых, людских и материальных ресурсов в публичной, социальной или частной компании.
Биржевой маклер: физическое или моральное лицо, которое профессионально занимается покупкой и продажей акций, облигаций и ценных бумаг в целом, взимая комиссию за свои услуги.
Сбережения: Превышение текущего дохода относительно текущих расходов или расходов.
Администрирование и хранение ценных бумаг. Клиент ускоряет заключение контракта с учреждением, через которое он отвечает за хранение и / или управление ценными бумагами с фиксированным и переменным доходом клиента.
Финансовый анализ: деятельность, которая разделяет различные элементы, совпадающие в результатах деятельности компании, и определяет факторы, которые ее составляют, чтобы определить ее участие в ней.
Аналитик: профессионал, который занимается изучением ценных бумаг или фондовых рынков, или обоих. Как правило, аналитик специализируется в одной или двух отраслях.
Финансовый год: Бюджетный год и отчетный период, для которого валовые доходы и расходы предусмотрены в бюджете, и для которого представлены счета, за исключением любого дополнительного периода, в течение которого бухгалтерские книги могут оставаться открытыми после начала финансового периода, охватывающего январь до декабря.
Финансовый рычаг: это использование компаниями ресурсов других людей таким образом, что большая доля обязательств по отношению к собственному капиталу.
Оценка ресурсов: оценка стоимости активов компании.
Валюты: та, которая будет обеспечена значительными международными резервами. Такие резервы обычно принимают форму золота и конвертируемых валют.
Финансы: это функции, направленные на планирование и управление движением денежных средств компании, то есть обеспечение оптимального использования средств компании. Кроме того, они нацелены на оптимальное управление экономическими и людскими ресурсами, что обеспечивает будущую прибыльность.
Денежный поток: полезность вычета налогов плюс расходы, не связанные с денежными затратами, такими как депрессия.
Денежный поток: это финансовый отчет, который показывает происхождение средств и их применение в деятельности компании, что позволяет планировать банковские инвестиции, кредиты между дочерними или банковскими компаниями, выплаты дивидендов.
Глава III
Методологическая основа
3.1 Тип исследования
В специальной дипломной работе в соответствии с руководством UPL, 1998. Это может быть задумано в рамках следующих общих методов исследования
а) Полевые исследования
б) документальные исследования
в) исследование осуществимого проекта
Настоящее исследование входит в модальность осуществимого проекта, который состоит из исследования, разработки и разработки предложения по подходящей, жизнеспособной модели для решения проблем, требований или потребностей общественных организаций.
3.2 Население и выборка
Население: согласно Tamayo 1998, оно определяет как «совокупность изучаемого явления, когда единицы населения имеют общую характеристику, которая изучается и дает данные исследований».
В этом смысле и для настоящего расследования население состоит из руководящего, административного, оперативного и рабочего персонала фабрики Skeacher в Венесуэле.
шоу:
«При выборе части элементов с целью изучения чего-либо о популяции, подлежащей изучению, мы относимся к набору как к выборке, которая является репрезентативной для популяции.
В нашем случае выборка будет составлена из тех людей из административного района, которые работают в казначействе.
3.3 Методы сбора данных
Сбор данных в значительной степени зависит от типа исследования и поставленной проблемы, он может быть сделан из простой библиографической записи, наблюдения, интервью, анкетирования, опроса и даже путем проведения исследования для этой цели.
В качестве метода сбора данных будет использовано интервью, которое позволит быстро и надежно получить необходимую информацию. Кроме того, будут использованы библиографические записи и непосредственное наблюдение.
3.4 Инструменты для использования:
Инструментом, который будет использоваться для сбора информации, будет интервью по типу вопросника, тема которого была подготовлена в соответствии с основными показателями, представленными переменными, для поиска в ответах на интервью элементов, позволяющих получить четкое представление Управление казначейства применяется к тематическим организациям: Skeacher de Venezuela.
План работы
4.1 Диаграмма деятельности
|
Этапы |
октября |
ноябрь |
Декабрь |
январь |
февраль |
марш |
апрель |
май |
||||||||||||
| 1, - Подготовка проекта | ||||||||||||||||||||
| 2, - презентация проекта | ||||||||||||||||||||
| 3, - Применение опросов | ||||||||||||||||||||
| 4, - Обработка опроса | ||||||||||||||||||||
| 5, - Анализ и интерпретация | ||||||||||||||||||||
| 6, - Набор текста | ||||||||||||||||||||
| 7, - Презентация |
4.2 Использованные ресурсы
4.2.1 Люди
- Персонал, назначенный в административную зону. Преподавательский состав при Университете Университета Гран Колумбии IUGC.
4.2.2 Материалы:
- Компьютеры и принтеры Калькуляторы Библиография: журналы, книги, справочники и интернет
4.2.3 Финансовый
- Учебные пособия по транспортировке Инспекционный тест Канцтовары Анкета Фотокопии Библиографический материал 3 копии заявки на получение степени бакалавра
библиографии
- DANKE. «Исследования и коммуникация», Мак-Грав-Хилл, Мексика FRREMAN R, Эдуард, Гилберт-младший Дониль Р. и Стоунер Джеймс А.Ф. «Администрация» Редакционный зал Prentice-Hall Hispanoamérica SA Mexico Edition 1996HAMILTON, Alexander, «Как повысить производительность» Эдиф Мак-Грав Хилл, Нью-Йорк, 1977 год. КУНЦ, Гарольд и ВЕЙХРИХ Хайнц "Администрация глобальной перспективы", Мак-Грав-Хилл, 1994. МЕНДЕС, Карлос "Методология", Мак-Грав-Хилл, Колумбия, 1995 год. Научные исследования », Universidad de los Andes, Mérida 1991.-SCROEDER Roger« Операционное управление »Редакция Mc Graw Hill. Мексика, 3-е издание, 1993 год. STONER Джеймс и Фридман Эдвард, «Администрация», Прентис Холл, 1994 год. ТАМАЙО и ТАМАЙО, Марио, «Процесс научных исследований», Редакция Limusa México 1985.
