Он состоит из приобретения кредитов от продажи личного имущества, оказания услуг или выполнения работ, предоставления авансов по таким кредитам, принятия на себя или нет их рисков. По договору факторинга продавец или производитель передает факторинговую компанию счету или другому кредитному документу в обмен на полный или частичный финансовый аванс. Факторинговая компания вычитает комиссионные, процентные и прочие расходы из суммы приобретенного кредита.
Факторинговыми компаниями обычно являются банки, сберегательные банки или другие специализированные компании. Помимо финансового аванса, факторинговая компания может:
- Принять на себя кредитный риск Принять на себя валютный риск, если счет выставлен в иностранной валюте. Выполнить управление инкассо. Выполнить эффективный инкассо и проконсультировать собственную страховую компанию. Консультировать клиента по финансовому состоянию должников.
Факторинг часто используется МСП для удовлетворения их потребностей в оборотном капитале, особенно в странах, где доступ к банковским кредитам ограничен. Факторинг полезен для МСП, которые продают крупным компаниям с высоким уровнем кредитоспособности.
Политика сбора
Кредитная политика должна быть направлена на максимальную отдачу от инвестиций. Политики, которые предоставляют очень короткие сроки кредитования, строгие кредитные стандарты, и администрация, которая медленно предоставляет или отклоняет кредит, ограничивают продажи и прибыль, так что, несмотря на сокращение инвестиций в дебиторскую задолженность, норма прибыли на инвестиции акционеров это будет ниже, чем то, что можно получить при более высоких уровнях продаж и дебиторской задолженности.
Предоставление кредита приводит к: убыткам от безнадежных долгов, расходам на исследование кредита клиента, расходам на инкассо и финансированию дебиторской задолженности. Исследование и действие этих факторов снижают норму прибыли от инвестиций акционеров.
Для оценки кредита менеджеры должны учитывать:
- Моральная платежеспособность заемщика, финансовая платежеспособность, специфические гарантии, общие условия экономики, постоянство клиента, охват.
Информация получена из различных источников, включая прошлый опыт. Если учетная запись является новой, обычной практикой является запрос: проверенной финансовой отчетности, налоговых деклараций при отсутствии финансовой отчетности, платежных писем от кредитных организаций, с которыми он работает. Это обычная и очень рекомендуемая практика для установления связи с другими поставщиками клиентов.
Биржевые отчеты раскрывают формальность платежей клиента, суммы кредита, проблемы, с которыми столкнулись, а также клиенты, попавшие в черный список неплатежеспособных клиентов.
Основной объем продаж в кредит потребительских товаров производится через открытый бизнес-практику. Клиент открывает счет, на котором регистрируются его транзакции, не запрашивая официального подтверждения своих долгов, таких как векселя или векселя.
В случае возникновения спора у компании есть заказ клиента, счет-фактура или квитанция о получении, а также товаросопроводительные документы, которые в большинстве случаев подписываются заказчиком для принятия получения товара.
При продаже в кредит на капитальные или долговременные товары, такие как машины, оборудование, автомобили, транспортные средства, холодильники, телевизоры и т. Д., Продажа, как правило, оформляется кредитами, которые впоследствии могут быть согласованы с кредитными организациями. Начисление процентов за предоставленный кредит или за несвоевременную выплату в установленный срок является обычной практикой.
Компания переведет вашу кредитную информацию в классы риска.
Кредит должен быть раздроблен, неудобно иметь одного клиента, он должен быть диверсифицирован, чтобы риски, связанные с отсутствием инкассо, не оказали существенного влияния на компанию.
- Моральная платежеспособность заемщика: это качественная мера и отражает вероятность того, что клиент выполнит свои обязательства в срок. Этот фактор очень важен: приложит ли клиент усилия, если необходимо, чтобы оплатить свои долги? Или клиент не выполняет своих обязательств по срокам погашения?
Формальность коммерческих соглашений между заказчиком и поставщиком имеет очень важное значение при предоставлении кредита и в бизнесе.
- Финансовая платежеспособность. Это количественная мера, отражающая платежеспособность клиента. Он анализируется с помощью финансовой информации клиента, интерпретируется с помощью метода финансового анализа, чтобы узнать результат ликвидности, платежеспособности и других причин, принимая во внимание, где это уместно, опыт, полученный в коммерческих отношениях. Когда суммы очень значительны, необходимо получить от клиента информацию о генерировании будущих денежных потоков, чтобы измерить платежеспособность клиента для покрытия запрашиваемого кредита. Конкретные гарантии: они могут быть представлены гарантиями самого имущества или с другими активами, заложенными в качестве обеспечения для оплаты запрашиваемого кредита. Эти гарантии существенно поддерживают запрашиваемый кредит.Общие условия экономики, в которой он работает: он имеет особое значение и признает общие тенденции компании или определенных областей экономики, которые могут повлиять на способность клиента выполнять свои обязательства, такие как спады в странах, государственные расходы, открытие или закрытие границ и т. д. Последовательность клиента: можно сказать, что это Продолжительность, постоянство и постоянство клиента в соответствии с коммерческими линиями и деятельностью, которую он развивает. Компания или это требует от своего клиента возмещения возможных убытков от безнадежных долгов.Он имеет особое значение и признает общие тенденции компании или определенных областей экономики, которые могут повлиять на способность клиента выполнять свои обязательства, такие как спады в стране, ограничения на государственные расходы, открытие или закрытие границ и т. Д. Непротиворечивость клиента: можно сказать, что это Продолжительность, постоянство и постоянство клиента, в соответствии с коммерческими линиями и деятельностью, которую он развивает. Покрытие: Это страховки, которые компания имеет или которые она требует от своего клиента, для возместить возможные потери от безнадежных долгов.Он имеет особое значение и признает общие тенденции компании или определенных областей экономики, которые могут повлиять на способность клиента выполнять свои обязательства, такие как спады в стране, ограничения на государственные расходы, открытие или закрытие границ и т. Д. Непротиворечивость клиента: можно сказать, что это Продолжительность, постоянство и постоянство клиента, в соответствии с коммерческими линиями и деятельностью, которую он развивает. Покрытие: Это страховки, которые компания имеет или которые она требует от своего клиента, для возместить возможные потери от безнадежных долгов.в соответствии с коммерческой деятельностью и осуществляемой ею деятельностью. Покрытие: это страховки, которые компания имеет или требует от своего клиента для компенсации возможных убытков по безнадежным долгам.в соответствии с коммерческой деятельностью и осуществляемой ею деятельностью. Покрытие: это страховки, которые компания имеет или требует от своего клиента для компенсации возможных убытков по безнадежным долгам.
Продажа дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность отражает увеличение и уменьшение в результате продажи не связанных с товаром или предоставлением услуг концепций, исключительно и исключительно по документально оформленным кредитам (кредитам, векселям и векселям) в пользу компании, и для этого есть программы для проведения операций.
Следовательно, говорится, что этот счет представляет (подлежащее исполнению) право, которое предприятие должно требовать от подписчиков кредитов для погашения их (документально подтвержденного) долга, полученного в результате продажи различных концепций товара или оказания услуг. в кредит; то есть, это представляет ожидаемую будущую выгоду.
Дисконтный факторинг
Умное управление кредитами имеет важное значение для конкурентоспособности и роста современного бизнеса. Факторинг является все более используемым финансовым инструментом для обеспечения ликвидности вашей компании, избежания громоздких бюрократических процедур по открытию кредитных линий и обеспечения большей гибкости при продаже кредитов вашим клиентам.
