Мы всегда слышали, что оценка коммерческого кредита - это не то же самое, что оценка кредита для МСП, но мы никогда не останавливались, чтобы определить различия.
Именно эта статья направлена на их выявление, учитывая опыт, накопленный за тринадцать лет работы в банковских и микрокредитных организациях.
Основное различие, которое мне удалось выявить, заключается в обработке отчетов о прибылях и убытках. Практика бухгалтерского учета соблюдается при оценке коммерческих кредитов; в то время как в кредитах МСП финансовая информация корректируется с учетом потребностей оценщика.
Таким образом, мы находим, что в то время как коммерческие кредиты работают с накопленной информацией, кредиты МСП работают с информацией из обычного или типичного МЕСЯЦА.
Аналогично, в то время как в коммерческих кредитах финансовые расходы относятся к аннулированным процентам; Ссуды МСП относятся к общей ежемесячной выплате (основной суммы + проценты) финансовых обязательств в результате предпринимательской деятельности, которую имеет должник.
С другой стороны, в кредиты МСП добавляется новая статья в отчете о прибылях и убытках: семейные расходы, соответствующие расходам семейной единицы, такие как долги по ипотечным кредитам и кредитным картам, расходы на образование, для основных услуг, кабельного сервиса, мобильности, болезни и т. д.
С другой стороны, в кредитах для малого и среднего бизнеса Излишки позволяют оценить, может ли предприятие покрыть взнос в новый кредит, для которого соотношение Квота / Избыток будет сравниваться с определенными коэффициентами, которые будут варьироваться в зависимости от того, является ли он новым клиентом. или повторяющийся. В то время как в коммерческих кредитах, оценка будет более сложной, в зависимости от того,
является ли это кредитом на оборотный капитал или основные средства. Например, в случае ссуды для основных средств будет использоваться EBITDA или Net Cash Flow; и для оборотного капитала операционный цикл выражен в nuevos подошвах.
Как можно видеть, анализ не одинаков для обоих типов кредитов; и игнорировать это - серьезная ошибка, которая все еще наблюдается в микрокредитных организациях, муниципалитетах Cajas и кооперативах, которые стремятся скопировать форму кредита МСП в коммерческий кредит, что приводит к катастрофическим результатам. Поэтому я думаю, что пришло время исправить.
