Аккредитивы, определения, классификации и характеристики

В рамках процесса глобализации и рыночной экономики, с которым мы сталкиваемся сегодня во всем мире, очень важно содействовать и облегчать международную торговлю. Экспорт и импорт иностранных товаров, где покупатель находится в одной стране, а продавец - в другой, вызывает серьезную обеспокоенность и неопределенность из-за недостатка знаний у подрядчиков, различных коммерческих законов, обменных курсов и валютного контроля. другие факторы; если бы не наличие аккредитивов, которые ежедневно используются в операциях, которые представляют миллиарды долларов во всем мире.

Определение аккредитива

Это платежный инструмент, в соответствии с международными правилами, согласно которому банк (банк-эмитент), действующий по запросу и в соответствии с инструкциями клиента (плательщика), должен произвести платеж третьей стороне (бенефициару) против доставки документов. требуется при условии соблюдения условий кредита. Другими словами, это письменное обязательство банка произвести платеж продавцу по его просьбе и в соответствии с инструкциями покупателя в пределах указанной суммы в течение определенного времени и после доставки указанных документов. Этот инструмент является одним из самых простых документов по форме и одним из самых сложных по содержанию. Также называется «Коммерческий кредит», «Документарный кредит», а иногда и просто кредит.

Каждый аккредитив исходит из договора купли-продажи товаров (хотя он может исходить из предоставления услуг).

Вкратце, аккредитивами являются: обещание банка или кредитного института выплатить определенную сумму денег; выплачивается за предъявление документов, подтверждающих факт или правовой акт; Ваш срок использования аккредитива должен быть заранее установлен. После того, как срок истек, получатель аккредитива не может включить его; Он должен быть выдан коммерческим банком.

Кредитное соглашение является тем, которое регулирует отношения между банком-эмитентом и банком-заказчиком. Этот договор определяет условия, при которых банк готов выпустить аккредитивы от имени плательщика. В этом договоре, как и в любом кредитном соглашении, для банка создается обязанность предоставить кредит клиенту (отправителю кредита) на определенный срок и при определенных условиях.

Кредитный договор не является предварительным договором или обещанием заключить договор, но, напротив, обязательный договор для банка заключается именно в том, чтобы иметь в пользу клиента определенную возможность выдавать аккредитивы, утвержденные в договоре, являясь Объектом договора является наличие доступности кредита в пользу клиента, а не самого аккредитива.

Описание аккредитива (см. Приложение 1 и 2)

Характеристики или описание кредитного соглашения должны включать следующее:

Наименование и адрес плательщика и получателя. Сумма аккредитива. Требуемые документы, среди которых можно упомянуть: Морской коносамент. Воздушный гид. Коммерческая накладная. Упаковочный лист. Сертификат происхождения. Прайс-лист. Сертификат анализа. Сертификат отправления и назначения. товара Тип аккредитива (Безотзывный, Подтвержденный и т. д.) Виды отправлений (Частичное (разрешенное или не разрешенное) Страховое покрытие Способы оплаты Специальные инструкции

Классификация или виды аккредитива

В аккредитиве мы можем найти множество типов, среди которых наиболее важными являются:

Отзывной аккредитив Безотзывный аккредитив Переводной аккредитив «Back to Back» Аккредитив Одиночный вращающийся Аккредитив Резервный аккредитив Условный аккредитив Подтвержденный аккредитив Неподтвержденный аккредитив

Ниже мы опишем некоторые из наиболее важных типов аккредитивов:

Отзывной: Отзывной аккредитив позволяет проводить реформы, модификации и отмены в любое время и без согласия экспортера или бенефициара условий, описанных в аккредитиве. Из-за значительного риска для экспортера они обычно не принимаются безотзывными: безотзывный аккредитив требует согласия банка-эмитента, бенефициара или экспортера и заявителя на любое изменение, изменение или отмену первоначальных условий. Этот тип аккредитива является наиболее широко используемым и предпочитаемым экспортерами или бенефициарами, поскольку платеж всегда гарантирован, и представляются документы, соответствующие условиям аккредитива. Безотзывные аккредитивы могут быть или не быть подтверждены.Безотзывный аккредитив не может быть в одностороннем порядке аннулирован. Он должен иметь согласие всех участвующих сторон. Переносимый: безотзывный аккредитив также может быть передан. Согласно переводным аккредитивам экспортер может передать все или часть своих прав другой стороне в соответствии с условиями, указанными в первоначальном аккредитиве, с некоторыми исключениями, поэтому трудно поддерживать гибкость и конфиденциальность, даже если это необходимо. Переводные аккредитивы часто используются, когда экспортер является агентом импортера или посредником между поставщиком и импортером, а не фактическим поставщиком товара.Безотзывный аккредитив также может быть передан. Согласно переводным аккредитивам экспортер может передать все или часть своих прав другой стороне в соответствии с условиями, указанными в первоначальном аккредитиве, с некоторыми исключениями, поэтому трудно поддерживать гибкость и конфиденциальность, даже если это необходимо. Переводные аккредитивы часто используются, когда экспортер является агентом импортера или посредником между поставщиком и импортером, а не фактическим поставщиком товара.Безотзывный аккредитив также может быть передан. Согласно переводным аккредитивам экспортер может передать все или часть своих прав другой стороне в соответствии с условиями, указанными в первоначальном аккредитиве, с некоторыми исключениями, поэтому трудно поддерживать гибкость и конфиденциальность, даже если это необходимо. Переводные аккредитивы часто используются, когда экспортер является агентом импортера или посредником между поставщиком и импортером, а не фактическим поставщиком товара.Трудно поддерживать гибкость и конфиденциальность, даже если они необходимы. Переводные аккредитивы часто используются, когда экспортер является агентом импортера или посредником между поставщиком и импортером, а не фактическим поставщиком товара.Трудно поддерживать гибкость и конфиденциальность, даже если они необходимы. Переводные аккредитивы часто используются, когда экспортер является агентом импортера или посредником между поставщиком и импортером, а не фактическим поставщиком товара.

При использовании переводного аккредитива экспортер использует кредит, предоставленный банком-эмитентом, и избегает заимствования или использования своих собственных средств для покупки товаров у своего поставщика. Следовательно, это жизнеспособный инструмент предэкспортного финансирования. Для перевода аккредитива перевод должен быть указан в условиях аккредитива. Перед осуществлением перевода экспортер должен в письменном виде связаться с банком, ответственным за выплату средств (банком, осуществляющим перевод). Банк, осуществляющий перевод, независимо от того, подтвердил он или нет аккредитив, обязан осуществлять перевод только до момента и способом, конкретно указанным в аккредитиве. Переводные аккредитивы связаны с определенными рисками.Когда банк открывает переводной аккредитив покупателю, ни одна из сторон не может быть уверена в поставщике. Оба должны полагаться на оценки импортера репутации и способности экспортера работать. Чтобы снизить все риски и предотвратить отгрузку товаров более низкого качества, в документе потребуется сертификат независимой инспекции.

Для простоты многие банки предпочитают простые переводы нескольким переводам, однако, если условия будут правильными, будет сделано несколько переводов. Частичные переводы могут быть сделаны одним или несколькими поставщиками, если первоначальные условия аккредитива допускают частичные поставки. Процесс аккредитива такого типа может быть сложным и трудным, требующим высокой точности координации. Неполная и / или неоднозначная информация о переводных аккредитивах всегда является фактором, вызывающим проблему. Кроме того, получатель переводного аккредитива должен быть доступен на протяжении всего процесса согласования аккредитива, чтобы помочь передающему банку.

Подтверждено: подтвержденный аккредитив добавляет вторую гарантию от другого банка. Консультативный банк, филиал или банк-корреспондент через банк-эмитент направляет аккредитив, добавляет свои обязательства и обязательства по оплате аккредитива. Это подтверждение означает, что продавец / бенефициар может дополнительно проверить кредитоспособность подтверждающего банка для обеспечения платежа.

Типы безотзывных аккредитивов редкого использования:

Неподтвержденный: неподтвержденный аккредитив - это когда документ поддерживает только гарантию банка-эмитента. Авизующий банк просто информирует экспортера о сроках и условиях аккредитива, не добавляя свои платежные обязательства. Экспортер принимает на себя платежный риск банка-эмитента, который обычно находится в другой стране.

Поддерживаемые аккредитивы: Поддерживаемые аккредитивы - это два аккредитива, которые вместе образуют альтернативный переводной аккредитив. Обеспеченный аккредитив позволяет экспортерам (продавцам или посредникам), которые не имеют права на необеспеченный банковский кредит, получить второй аккредитив в пользу поставщика.

Если иностранный покупатель выдает экспортеру аккредитив, некоторые банки и финансовые учреждения выдают независимые аккредитивы поставщикам экспортера, чтобы товары могли быть приобретены. Если первоначальный аккредитив не был должным образом заполнен, второй все еще действует, и банк-эмитент обязан произвести платеж в соответствии с установленными условиями.

Многие банки неохотно относятся к этому типу соглашений. Поскольку обеспеченные аккредитивы включают две отдельные транзакции, вероятно, будут участвовать несколько участвующих банков, и риск путаницы и споров выше. Чтобы защитить себя, банк потребует, чтобы экспортер представил все соответствующие документы, которые являются частью первого аккредитива, до выдачи второго аккредитива. Второе сформулировано для подтверждения оригинала, а дата истечения срока действия появится до даты первого, гарантируя, что продавец имеет достаточно времени для представления документов в течение первого срока.

Резервный аккредитив: в отличие от коммерческого аккредитива, который по сути является механизмом оплаты, резервный аккредитив является своего рода банковской гарантией, которая используется для покрытия финансовых обязательств за неуплату. Банк выдает резервный аккредитив, который остается у продавца, что, в свою очередь, предоставляет клиенту условия открытого счета. Если оплата осуществляется в соответствии с условиями, установленными продавцом, аккредитив не выдается. Однако, если клиент не может произвести платеж, продавец представляет вексель с копиями счетов в банк для осуществления платежей и другие необходимые документы. Резервный аккредитив обычно истекает через двенадцать месяцев.

Аванс по счету по аккредитиву: Аванс по счету по аккредитиву работает так же, как и резервные аккредитивы, за исключением того, что банк или финансовая организация выдает наличные поставщикам, а не выдает другую. аккредитив.

Преимущества аккредитива

Специализированные консультации для проверки условий кредитования. Подтверждение всех комиссий и расходов. Проверка документов на предмет их соответствия договору. Быстрая оплата. Своевременная и правдивая информация о выписке по счету ваших кредитных операций. Коммерческое подтверждение всех комиссий и расходов, взимаемых за эту услугу.

Требования: Требуется только предъявить оригинальный инструмент.

Импортный аккредитив

Документарный аккредитив (аккредитив) - это инструмент, который формализует соглашение, в соответствии с которым банк, действуя по просьбе импортера и в соответствии с его инструкциями, соглашается произвести платеж экспортеру против предъявления серия документов, необходимых в течение определенного срока, при условии, что условия, изложенные в аккредитиве, были выполнены. Как правило, импортер требует наличия кредитной линии в банке или предоставления необходимых средств для оформления кредита.

В рамках этого контракта, предназначенного для физических лиц, банк обязан - от имени импортера - платить своему поставщику определенную сумму денег за покупку продуктов или услуг при условии соблюдения установленных условий и условий, обеспечивая получение документов, соответствующих сделке.

Преимущества

Преимущество аккредитивов состоит в том, что они обеспечивают обеим сторонам высокую степень безопасности, что предусмотренные условия будут выполнены, поскольку это позволяет импортеру гарантировать, что товар будет доставлен ему в соответствии с установленными условиями, в дополнение к возможности получить финансовую поддержку, в то время как экспортер может обеспечить ваш платеж.

Оплата производится за документы, которые представляют товары и, следовательно, позволяют передавать права на эти товары. Банк не будет нести ответственность за товар, подлежащий сделке, в любое время, его ответственность ограничивается документами, которые его защищают, отсюда и название документарного аккредитива.

Также:

Он будет пользоваться поддержкой экспертов. Он будет иметь специализированные консультации по полной обработке своих операций и своевременную информацию о выписке по счету своих операций в коммерческих кредитах, а также будет иметь подтверждение всех комиссий и расходов, взимаемых за эту услугу, и копию сообщения передача в банк-корреспондент, включая прием данных.

Требования

Иметь документальный договор открытия кредита и инструмент для защиты от валютных рисков. Иметь кредитную линию или специальное разрешение на кредитную линию. Подписать вексель. Подать заказ на покупку, заказ или предварительную накладную или контракт на покупку. продажа.

Стороны, вовлеченные в аккредитив

(см. приложение 3)

Кто предлагает: Аккредитив предлагается банковскими учреждениями, то есть банком-эмитентом (который открывает или выдает аккредитив) Кто является пользователями: в этом типе инструментов пользователи являются покупателями или импортерами (заказывая или Заявитель аккредитива). Аналогичным образом, продавец (получатель аккредитива) также является пользователем.

Расширяя эту главу, ниже мы детализируем стороны, вовлеченные в аккредитив:

А) Оригинатор: (покупатель в основных отношениях) Покупатель-Импортер. Запросить открытие аккредитива.

Инициатором аккредитива является лицо, которое отправляется в банк, чтобы распорядиться об открытии аккредитива от своего имени и в пользу конкретного бенефициара, который может оформить аккредитив против представления определенных документов, обычно документы, подтверждающие отгрузку определенных товаров.

Плательщик аккредитива участвует в двух разных ссылках:

Ссылка купли-продажи, которая проходит непосредственно между отправителем аккредитива и бенефициаром.Связь между отправителем аккредитива и банком-эмитентом. Банк-эмитент соглашается с плательщиком в соответствии с согласованными условиями кредитования, который устанавливает от имени плательщика аккредитив в пользу бенефициара.

В документарных отношениях всегда должен быть хотя бы один банк-эмитент, который согласен с отправителем открыть аккредитив, и, в свою очередь, является тем, который помещен в качестве принципала в документарную кредитную цепочку. Помимо банка-эмитента, в цепочке может быть множество дополнительных банков, которые в большей или меньшей степени выполняют функции банка-эмитента в отношении документарного кредита.

Б) Бенефициар (Продавец):

Экспортер, в пользу которого выдан аккредитив. Вы имеете право потребовать оплату после выполнения установленных в ней условий.

Бенефициаром аккредитива является лицо, которое имеет право обратиться к аккредитиву и потребовать его оплаты, представив установленные в нем документы. Бенефициар аккредитива является активным субъектом документарных кредитных правоотношений, то есть он имеет кредитное право, вытекающее из аккредитива. В то же время, бенефициаром аккредитива является продавец в основных отношениях, то есть договор купли-продажи определенных товаров и услуг.

В) Банки по отношению к:

Банк-эмитент: по поручению импортера выдает аккредитив в пользу бенефициара. Приобретает ответственность перед плательщиком, чтобы уведомить продавца и оплатить его через наш банк-корреспондент, как только он выполнил условия, установленные в аккредитиве. Подтверждающий банк: он принимает на себя бенефициара обязательство аннулировать сумму или суммы аккредитив независимо от того, получили ли вы возмещение от банка-эмитента. Подтвержденный аккредитив подразумевает обязательство выплатить бенефициару двух банков: эмитента и подтверждающего банка-уведомителя Банк-корреспондент: если у банка-эмитента нет филиала на месте бенефициара, он использует услуги банка-корреспондента для уведомления бенефициар открытия аккредитива.Банк-корреспондент может действовать как простой банк отчетности, не приобретая каких-либо обязательств перед бенефициаром, хотя он регулярно используется для подтверждающего банка-корреспондента, тем самым приобретая обязательство по выплате бенефициару, как только он выполнил условия Аккредитив: Платежный или возмещающий банк: это банк, который будет осуществлять платежи бенефициару, его название указано в тексте аккредитива. Вы не обязаны осуществлять платежи до тех пор, пока не получите средства от подтверждающего банка или эмитента. Банк, ведущий переговоры и принимающий банк: Банк, который решает согласовать документы (авансовый платеж) с бенефициаром против представления документов, требуемых в аккредитиве.хотя он регулярно использует подтверждающий банк-корреспондент, с которым он приобретает обязательство по выплате бенефициару, после того как он выполнил условия аккредитива Платежный или возмещающий банк: это банк, который произвел платежи бенефициару его имя указывается в тексте аккредитива. Вы не обязаны осуществлять платежи до тех пор, пока не получите средства от подтверждающего банка или эмитента. Банк, ведущий переговоры и принимающий банк: Банк, который решает согласовать документы (авансовый платеж) с бенефициаром против представления документов, требуемых в аккредитиве.хотя он регулярно использует подтверждающий банк-корреспондент, с которым он приобретает обязательство по выплате бенефициару, после того как он выполнил условия аккредитива Платежный или возмещающий банк: это банк, который произвел платежи бенефициару его имя указывается в тексте аккредитива. Вы не обязаны осуществлять платежи до тех пор, пока не получите средства от подтверждающего банка или эмитента. Банк, ведущий переговоры и принимающий банк: Банк, который решает согласовать документы (авансовый платеж) с бенефициаром против представления документов, требуемых в аккредитиве.Это банк, который будет осуществлять платежи бенефициару, его название указывается в тексте аккредитива. Вы не обязаны осуществлять платежи до тех пор, пока не получите средства от подтверждающего банка или эмитента. Банк, ведущий переговоры и принимающий банк: Банк, который решает согласовать документы (авансовый платеж) с бенефициаром против представления документов, требуемых в аккредитиве.Это банк, который будет осуществлять платежи бенефициару, его название указывается в тексте аккредитива. Вы не обязаны осуществлять платежи до тех пор, пока не получите средства от подтверждающего банка или эмитента. Банк, ведущий переговоры и принимающий банк: Банк, который решает согласовать документы (авансовый платеж) с бенефициаром против представления документов, требуемых в аккредитиве.

В соответствии с вышеизложенным мы можем установить порядок оформления документарного аккредитива следующим образом:

Обе стороны, покупатель и продавец, должны заключить договор купли-продажи и заказ в соответствии с общими условиями сделки, а также оплатить их с помощью аккредитива. Покупатель или импортер сообщит банку о своем предпочтении в их регионе. выдать кредит в пользу продавца или экспортера. Банк-эмитент, в свою очередь, должен запросить другой банк-корреспондент в стране продавца уведомить или подтвердить кредит продавцу в соответствии с согласованными условиями. В этом случае вы должны сообщить продавцу о существовании кредита в вашу пользу.Продавец должен обратиться в банк, где имеется кредит, чтобы представить всю документацию, подтверждающую, что отгрузка товара была осуществлена в соответствии с положениями, чтобы потребовать платеж в соответствии с указанным сроком погашения.

Поскольку банки выступают только в качестве посредников между покупателем и продавцом, ограничиваясь исключительно проверкой документации, защищающей кредит, очень важно тщательно изучить, в частности, следующие аспекты, чтобы избежать будущих осложнений:

Тип кредита (уведомленный, подтвержденный, отзывный, безотзывный). Права и обязанности сторон, известные как Инкотермс, такие как упомянутые ниже:
1. ЕСЛИ (стоимость, страхование и фрахт) Продавец размещает товар в указанном месте и покрывает стоимость фрахта и страховой премии C & F (стоимость и фрахт) Продавец размещает товар в указанном месте и покрывает стоимость фрахта. OB (бесплатно на борту) Продавец просто помещает товар на борт транспортного средства.
Цена установлена с учетом применимого обменного курса. Описание товара должно совпадать с заказом. Сроки, запланированные для посадки и представления документов. Условия посадки.

Хотя сегодня использование аккредитивов является наиболее безопасным средством международной торговли, оно не освобождается от возможности мошенничества, поэтому предлагается получить коммерческие справки от контрагента до оформления операции.

T Erms из аккредитива: стоимость, сроки, гарантии максимальной суммы будет финансироваться:

УСЛОВИЯ (см. Приложение 4). Это обязательства по доставке товара, установленные в аккредитивах, предварительное соглашение между покупателем и продавцом. В рамках наиболее распространенных терминов мы можем привести следующее:

A) FOB (бесплатно на борту) = это означает, что продавец выполняет свои обязательства по доставке, когда товар превысил поручни судна в согласованном порту отгрузки. Это означает, что покупатель должен нести все расходы и риски потери или повреждения товара с этого момента.

Термин FOB требует, чтобы продавец отправил товар на экспорт. Его можно использовать только для перевозки морским или внутренним водным путем. Когда сторона судна не имеет практической цели, как, например, в случае движения на роликах / спусках или перевозки в контейнерах, предпочтительно использовать термин FCA.

B) FAS (Free Alongside Ship) = означает, что продавец выполняет свое обязательство по доставке, когда товар был размещен рядом с судном, на набережной или на барже, в согласованном порту отгрузки. Это означает, что покупатель должен нести все расходы и риски, связанные с потерей или повреждением товара с этого момента.

Термин ФАС требует от покупателя оформить товар на таможне для экспорта. Этот термин не следует использовать, когда покупатель не может прямо или косвенно выполнить экспортные процедуры.

Этот термин может использоваться только для перевозки морским или внутренним водным путем.

C) EXW (Ex Works) = Это означает, что продавец выполнил свое обязательство по доставке, когда он предоставил товар покупателю на его предприятии (например, фабрика, мастерская, склад и т. Д.). В частности, он не несет ответственности за загрузку товара в транспортное средство, предоставленное покупателем, а также за очистку его от таможни для экспорта, если не согласовано иное. Покупатель несет все расходы и риски, связанные с доставкой товара с адреса продавца до желаемого пункта назначения. Следовательно, этот термин является наименее обязательным для продавца. Этот термин не следует использовать, когда покупатель не может прямо или косвенно выполнять экспортные формальности. В таких обстоятельствах следует использовать термин FCA.D) FCA (Free Carrier) = означает, что продавец выполнил свое обязательство доставить товар, когда он разместил его, оформленный через таможенные пошлины на экспорт, перевозчиком, назначенным покупателем, в указанном месте или пункте. Если покупатель не указал какой-либо конкретный пункт, продавец может выбрать в пределах оговоренного места или района точку, в которой перевозчик возьмет на себя ответственность за товар. Когда в соответствии с коммерческой практикой требуется помощь продавца для заключения договора с перевозчиком (например, железнодорожным или воздушным транспортом), продавец может действовать за счет и на риск покупателя. Этот термин может использоваться с любым видом транспорта, включая мультимодальные.E) CFR (стоимость и фрахт) = это означает, что продавец должен оплатить расходы и необходимый фрахт, чтобы доставить товар в согласованный пункт назначения. Термин CFR требует, чтобы продавец очистил экспортные товары. Он может использоваться только при перевозке морем или судоходством. F) CIF (Стоимость, страхование и фрахт) = Это означает, что продавец имеет те же обязательства, что и в соответствии с CFR, хотя, кроме того, он должен получить морскую страховку, покрывающую Риск потери или повреждения покупателя при транспортировке. Продавец заключает договор страхования и оплачивает соответствующую премию.страхование и фрахт) = это означает, что продавец имеет те же обязательства, что и в соответствии с CFR, хотя, кроме того, он должен получить морскую страховку для покрытия рисков потери или повреждения покупателя при транспортировке. Продавец заключает договор страхования и оплачивает соответствующую премию.страхование и фрахт) = это означает, что продавец имеет те же обязательства, что и в соответствии с CFR, хотя, кроме того, он должен получить морскую страховку для покрытия рисков потери или повреждения покупателя при транспортировке. Продавец заключает договор страхования и оплачивает соответствующую премию.

Среди других менее распространенных терминов мы можем упомянуть: CPT (перевозка оплачена до), CIP (перевозка оплачена до перевозки), DAF (доставлено на границе), DES (доставлено с судна), DEQ (доставлено с причала (с оплатой пошлины)), DDU (Поставка с оплатой пошлины), DDP (Поставка с оплатой пошлины).

РАСХОДЫ: Затраты включают в себя расходы на: открытие, использование, модификации и финансирование самого аккредитива. Как правило, комиссии за открытие и использование определяются в процентной форме, применяемой к сумме аккредитива, и в указанной валюте. Эти проценты варьируются в зависимости от отношений между банком и клиентом, то есть теми клиентами, которые имеют более высокую частоту импорта и, следовательно, более открытые аккредитивы и большую солидность в своей компании, процент этих расходов будет ниже чем те клиенты, которые имеют более низкую частоту импортных или солидных рисков.

Расходы на изменение обычно списываются с абсолютных значений в валюте, в которой был открыт аккредитив.

Другие соответствующие затраты, которые указаны в аккредитиве, являются теми, которые присущи самому финансированию, которое обычно оплачивается по ставкам Libor, а в некоторых случаях Prime плюс спред, указанный спред определяется на основе странового риска и солидность компании.

ГАРАНТИИ: В основных отношениях банк может потребовать от клиента установить гарантии, которые банк считает необходимыми для открытия документарных аккредитивов. Если банк собирается требовать какой-либо формы гарантии на документы, это должно быть указано в договоре о кредитных отношениях. Эти документы должны быть на имя банка-эмитента (о документах и возможности их именования на имя банка.

СРОКИ: Что касается условий проверки аккредитива, так как это в основном краткосрочный инструмент, он может варьироваться от одного месяца до одного года, хотя часто сроки действия аккредитива указываются в квартальных сроках, подлежит расширению или модификации.

Срок действия аккредитива предварительно согласовывается между бенефициаром и покупателем, и это в основном зависит от вероятных дат отгрузки.

Существуют также крайние сроки для возмещения, а именно, что создатель кредита обязан возместить банку суммы, которые банк, в свою очередь, выплатил бенефициару. Важно, чтобы банк налагал ограничения на клиента в отношении сроков возмещения сумм, полученных бенефициаром по аккредитиву. Под сроком погашения понимается термин, который банк-эмитент предоставляет отправителю кредита для возмещения сумм, которые банк, в свою очередь, должен выплатить получателю кредита. В принципе, если в кредитном соглашении не установлен срок, отправитель кредита должен немедленно возместить банку-эмитенту по требованию банка. Если плательщик хочет получить финансирование, оно будет предварительно согласовано между банком-эмитентом и плательщиком,Как правило, такое финансирование является краткосрочным и регулируется в случае импорта по ставкам Libor или Prime.

МАКСИМАЛЬНАЯ СУММА К ФИНАНСИРОВАНИЮ. Лимит подлежащей финансированию суммы будет зависеть от платежеспособности каждого клиента или плательщика аккредитива, поскольку на него будут распространяться гарантии, предлагаемые плательщиком банку. Как правило, крупные компании и с определенной периодичностью импорта продуктов ведут переговоры с различными национальными или иностранными банковскими учреждениями об объеме кредитных линий. Эти кредитные линии подобны открытому кредиту для финансирования плательщика через аккредитивы на максимальную сумму, которую одобрила его кредитная линия в каждом банке.

Правовые аспекты аккредитива

Применимая правовая база для документарных аккредитивов.

Наряду со специальным регулированием в Общем законе о кредитных правах и операциях, правовая основа документарных аккредитивов проистекает из международных правил, изданных Международной торговой палатой («МТП»), глобальной коммерческой организацией, отвечающей за создание правила, регулирующие обмен товарами на международном уровне, для чего он выпустил «Единое использование и правила, касающиеся документарных аккредитивов».

Первоначальный текст вышеупомянутых правил неоднократно изменялся и был официально принят большинством стран мира, последняя редакция которого вступила в силу на сегодняшний день, известна как Публикация 500.

Соблюдение этих правил и конкретных форм, разработанных Международной торговой палатой, привело к созданию единообразных методов во всем мире в области документарных аккредитивов.

Эксплуатационные технические аспекты

После открытия аккредитива импортер (покупатель) и экспортер (продавец) должны подписать коммерческое соглашение в форме:

Коммерческий договор (купля / продажа). Счет-проформа, выставленный экспортером и принятый импортером.

• Обмен нотами (неформальный договор). Информация о том, что «коммерческий договор» должен содержать:

Описание товара, количества, цены за единицу и условий продажи в соответствии с Incoterms 2000: публикация 560 Международной торговой палаты. (FOB - FCA - FAS - CFR - CIF и т. Д.) Транспортное средство, место и максимальный срок для организации отгрузки товара и его конечного пункта назначения. Срок оплаты (после отгрузки). Детали отгрузочной документации будет выдан экспортером. Указанное требование определяется импортером в соответствии с таможенными положениями, действующими в стране, где оно будет национализировано (отправка на место). Платежные инструменты - например, аккредитив - максимальный срок действия для представления отгрузочной документации и условия переговоров.Банковские расходы, например, кто их берет на себя, возникли ли они в стране импортера и экспортера.Экспортер может указать название банка, через который он желает получить аккредитив и / или платеж.

Рекомендация на основе стандартов ICC:

Искусство. 3 Правил 500:

а) Кредиты по своей природе являются операциями, независимыми от продаж или любых других контрактов, на которых они могут основываться, и на которые такие контракты не влияют или не связаны с банками, даже если в Кредите ссылка на упомянутые контракты включена. Поэтому обязательство банка оплачивать, принимать и оплачивать денежные инструменты или вести переговоры и / или выполнять любые другие обязательства, включенные в Кредит, не подлежит претензиям или исключениям со стороны Инициатора, вытекающим из его отношений с Банк-эмитент или с бенефициаром.

б) Бенефициар не может ни при каких обстоятельствах использовать

договорные отношения, существующие между Банками или между Инициатором и Банком-эмитентом.

И искусство. Четвёртое говорит:

Все стороны, участвующие в кредите, ведут переговоры с документами, а не с товарами, услугами и / или другими преимуществами, на которые могут ссылаться такие документы.

В этой статье указывается, что в аккредитиве промежуточные банки будут осуществлять платежи / выплаты бенефициарам (экспортерам товаров и / или услуг), если последние соответствуют условиям, необходимым в платежных инструментах.

Коммерческие споры, например, касающиеся качества товара, должны разрешаться между покупателем и продавцом за пределами банковской сферы, обеспечивая соблюдение условий «коммерческого договора». «Коммерческие» претензии не подпадают под указанные выше стандарты ICC.

Использование аккредитива национальным банком

Товарный банк (см. Приложение 5)

Кредит. Кредитная линия.

Если вашей компании необходимо финансирование оборотного капитала, имейте кредитную линию, которая будет использоваться в 90-дневных векселях, скидках на деньги, кредитах по текущим счетам, аккредитивах и финансировании до и после посадки.

Характеристики:

Значительные суммы. Переменная процентная ставка по базовой товарной ставке или корпоративной базовой ставке. Линия доступна в течение одного года и может продлеваться ежегодно, в соответствии с изучением и анализом Управления кредитных услуг.

Преимущество:

Кредит существует ранее, поэтому операция ускорена, его можно использовать и оплачивать частичными суммами по всей строке.

Требования:

Проверенная финансовая отчетность на действующем закрывающем совете директоров. Торговый реестр и его изменения I.F. Ксерокопия удостоверения личности Должника (подписавшего). Когда кредит предоставляется с Гарантией, для гарантии требуются те же документы, если с Ипотечной гарантией, Требуется оценка имущества объекта и, если это с залогом, оригинал документа. ПРОВИНЦИАЛЬНЫЙ БАНК (см. Приложение 6)

Аккредитив

Международные операции: аккредитив (открытие)

Ввоз в иностранной валюте

Открытие комиссии за каждые 90 дней или дроби	0,50%
минимальный	$ …………..75
Комиссия за использование по согласованной сумме	0,50%
минимальный	$ ………….75
Ежегодная приемочная комиссия	два%
минимальный	$ ………….75
Модификации: C / U (не включает продление или увеличение количества)	$ ………….35
Свифт или Телекс C / U расходы	$ ………….25
Аннулирование	$ ………….35

Международные операции: аккредитивы (получение)

Экспорт в иностранной валюте

Комиссия за уведомление	$ ………….35
Комиссия за подтверждение за каждые 90 дней или часть	0,20%
минимальный	$ ………….35
Комиссия за платеж с / сумма договорная	0,20%
минимальный	$ ………….35
Ежегодная приемочная комиссия	два%
минимальный	$ ………….35
Модификации: C / U (не включает продление или увеличение количества)	$ ………….35
Аннулирование	$ ………….35
Расхождения	$ ………….40
переводы	$ ………….35
Свифт или Телекс за границей C / U	$ ………….25
Местные коммуникации	$ ………….. 2
Курьерские расходы	$ ………….45
перевозка грузов	$ ………..5.50
Назначения	$ ………… 100

Банк Венесуэлы

Экспортные аккредитивы:

Соглашение, в соответствии с которым экспортер получает от Banco de Venezuela / Santander Group сообщение о том, что существует гарантия в его пользу, чтобы иметь возможность экспортировать свои товары в обмен на условия своего покупателя, эмитента аккредитива. Они регулируются единообразными правилами и видами использования документальных CCI 500 кредитов (публикация 1993 г.).

Характеристики:

Все посреднические операции, проводимые Банками, выполняются при условии соблюдения условий, установленных в аккредитиве. Как только сумма, соответствующая стоимости документов, будет получена, Banco de Venezuela / Grupo Santander немедленно оплатит вашему клиенту.

Типы аккредитивов

Безотзывный, вращающийся, передаваемый, уведомленный, подтвержденный.

Способы оплаты

С предоплатой. С приемом Джиро. С отсрочкой платежа. С предоплатой.

Преимущества

Это позволяет примирить противоположные интересы (импортер-экспортер). Они регулируются международными законами, которые унифицируют критерии и интерпретации. Это гарантирует выполнение заказов. Это гарантирует оплату купли-продажи товаров между импортером-экспортером. Это обеспечивает экспортеру безопасную обработку. ваших документов, следуя инструкциям вашего письма о риске: с помощью безотзывного и подтвержденного аккредитива экспортер имеет абсолютную гарантию получения платежа, при этом ему необходимо только соблюдать правила и условия, установленные в аккредитиве. Сантандер Центральная HiPo Group и банки-корреспонденты по всему миру.

Импортные аккредитивы:

Это соглашение, заключенное Banco de Venezuela / Grupo Santander от имени своего клиента (плательщика), в соответствии с которым продавцу (бенефициару) товара гарантируется, что стоимость товара будет оплачена, если он будет представлен в течение определенного периода, документы, необходимые плательщику и при условии, что такие документы соответствуют условиям, установленным в аккредитиве. Они регулируются единообразными правилами и использованием, относящимися к документу CCI 500 Credits (публикация 1993 г.).

Характеристики:

Все посреднические операции, проводимые Банками, осуществляются при условии соблюдения условий, установленных в аккредитиве. Их передача осуществляется с помощью электронных средств (SWIFT). Ограничений по сумме нет, но они зависят от наличия кредитная линия клиента.

Типы аккредитивов:

Безотзывный, вращающийся, передаваемый, уведомленный, подтвержденный.

Способы оплаты

С предоплатой. С приемом Джиро. С отсрочкой платежа. С предоплатой.

Преимущества

Это позволяет согласовать противоположные интересы (импортер-экспортер). Механизм, принятый во всем мире для импортных операций. Они регулируются международными законами, унифицирующими критерии и толкования. Он гарантирует выполнение заказов. Он гарантирует оплату купли-продажи товаров между импортером-экспортером. Гарантийный инструмент для финансирования до и / или после отправки.

Требования: быть клиентом Banco de Venezuela / Grupo Santander.

UNIBANCA

Кредитные письма

Аккредитивы Unibanca предназначены для финансирования приобретения товарно-материальных запасов.

Характеристики:

Срок: меньше или равно 1 году / меньше или равно 180 дням

Способ выплаты процентов:

Капитал:

1% согласно переговорам

0,5% при открытии ожидаемого

0,5% за 90-дневный период или фракцию

0,5% использование квартиры

0,5% ежегодно пропорционально в течение срока приема

BANCOEX

Банк внешней торговли является финансовым институтом Венесуэльского государства, обслуживающим развитие международной конкурентоспособности местных компаний-экспортеров нетрадиционных услуг или продуктов. Bancoex родился 12 июля 1996 года (Официальная газета № 35999) с одобрения Закона о Банке внешней торговли и открыл свои двери для общественности 7 октября 1997 года. Его капитал составляет 200 млн. Долларов США.

Акционеры:

Банк экономического и социального развития (BANDES).

Министерство финансов (МФ).

С созданием BANCOEX были заложены основы для развития современной и эффективной системы финансирования экспортных операций.

Для предоставления комплексных услуг венесуэльским экспортерам и покупателям своих товаров и услуг за рубежом, Bancoex имеет зону внешней торговли, которая предлагает широкий спектр международных услуг, в том числе:

Экспортные аккредитивы: подтверждение, акцепт или уведомления. Документальные коллекции.

Кредитные письма:

Финансируемая сумма: до 100% от стоимости аккредитива. Срок финансирования: срок до 360 дней. Ставки финансирования: Конкурентные ставки: Libor плюс спрэд. Амортизация капитала и выплата процентов: Проценты в соответствии с условиями. которые указаны в аккредитиве. Валюта финансирования: американские доллары (долл. США) и боливары. Гарантии: полис страхования экспортных кредитов. В случае финансирования, обрабатываемого в национальном банке, кредитные гарантии будут теми, которые требуются банком-обработчиком.

Ставки:

уведомление	20 долларов США
модификация	20 долларов США
Принятие (1% годовых)	0,25%	Min	50 долларов США
использование	0,25%	Min	25 долларов США
Подтверждение (90 дней или дробь)	0,15%	Min	25 долларов США
телекс	10 долларов США
стриж	25 долларов США
курьерская служба	25 долларов США

Федеральный банк

Документарный аккредитив или аккредитив

Это инструмент, посредством которого Федеральный банк, действуя от имени одного из своих клиентов (плательщика), соглашается с третьей стороной (бенефициаром) произвести платеж при условии соблюдения определенных требований, которые, как правило, они состоят из представления в течение установленного срока определенных документов, адаптированных к условиям, указанным в самом аккредитиве.

Типы документарных аккредитивов:

Импорт, экспорт и внутренний

Классификация документарных аккредитивов:

Благодаря обязательствам банка-эмитента и уведомляющего банка:

Отзывной или Безотзывной, уведомленной или подтвержденной.

Для вашего способа оплаты:

На взгляд, с акцептом или рефинансированием

Гарантия:

Залог, недвижимость, залог, депозитные сертификаты, облигации, залоговые депозиты, другие.

Товар должен быть отправлен и застрахован в пользу Банка.

Требования:

Клиент (Оригинатор) должен иметь счет в Banco Federal, C. Кроме того, он должен представить следующие документы: Заявление на открытие документарных аккредитивов Финансовая отчетность Банк и коммерческие справки Торговый реестр или Устав Компании Копия денежного потока Копия удостоверения личности людей, которые связаны с компанией.

Преимущества:

Для Оригинатора:

Вы уверены, что оплата будет производиться только за представление документов, которые, по вашему мнению, подтверждают, что бенефициар выполнил свой контракт в установленные сроки.

Для бенефициара:

Вы уверены, что если вы выполните условия и условия кредита, вы получите его сумму, независимо от финансового положения (и, в конечном итоге, воли) Инициатора, при условии подтверждения кредита.

Ставки:

ДОКУМЕНТАРНЫЕ КРЕДИТЫ ИМПОРТА И ОТЕЧЕСТВЕННЫХ

Открытие на каждые 90 дней или дробь	Мин. 50 долларов США	0,50%
Фиксированные переговоры о сумме, которая будет обсуждаться	Мин. 50 долларов США	0,50%
Принятие за каждые 90 дней или дроби	Мин. 50 долларов США	0,50%
модификация		АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $	30,00
Продление или увеличение на каждые 90 дней или дробь	Мин. 50 долларов США	0,50%
упразднение		АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $	30,00

ДОКУМЕНТАРНЫЕ ЭКСПОРТНЫЕ КРЕДИТЫ

уведомление

АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $

30,00

Подтверждение за каждые 90 дней или фракцию

Мин. 30 долларов США

0,25%

Фиксированные переговоры о сумме, подлежащей обсуждению

Мин. 30 долларов США

0,25%

Приемка на каждые 90 дней или дробь.

Мин. 30 долларов США

0,25%

модификация

АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $

30,00

Расширение / увеличение (если подтверждено) на каждые 90 дней или дробь.

Мин. 30 долларов США

0,25%

несовпадение	АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $	30,00
упразднение	АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $	30,00

ПОДДЕРЖКА ДОКУМЕНТАЛЬНЫХ КРЕДИТОВ

Выдано - Открытие	4%	годовой
Получено - Уведомление	АМЕРИКАНСКИЙ ДОЛЛАР $	30,00

CITIBANK

Документарный аккредитив для экспортера

Определение:

Инструмент, с помощью которого банк импортера обязуется безвозвратно оплатить импорт, если экспортер соблюдает условия и спецификации аккредитива.

Citibank, NA уведомляет, согласовывает документы и оплачивает экспортеру и, при необходимости, может также подтвердить аккредитив (также становясь кредитором)

Преимущество:

У экспортера есть банк, который соглашается заплатить, а не нести коммерческий риск импортера. Если Ситибанк, NA добавляет свое подтверждение, экспортер устраняет суверенный риск страны импортера, а также коммерческий риск банка-эмитента. Особенно эффективно, когда между импортером и экспортером недостаточно кредитной истории или экспортер не хочет брать на себя политический риск страны импортера. Citibank, NA имеет одну из самых широких в мире линий корреспондентов и филиалов, которая Крупнейшее предложение банков, на которое вы готовы предоставить подтверждение .

Следует отметить, что:

Кредитная линия экспортера не затрагивается при использовании аккредитивов.Основным беспокойством экспортера должно быть то, что представленные документы соответствуют точным условиям, требуемым аккредитивом. Таким образом, гарантируется не задерживать возмещение средств из-за проблем с расхождениями.При получении Срочных аккредитивов, выданных или подтвержденных передовыми банками, можно получить лучшие условия финансирования, не влияя на кредитную линию.

Расходы:

Плата за уведомление: обычно фиксированная сумма Плата за подтверждение: процент от общей суммы аккредитива, как правило, ежеквартально. Плата за переговоры: фиксированный процент от суммы каждой переговоры. Другие: расхождения, модификации, телекс, почта и т. Д.,

Образец аккредитива:

Случай, который мы собираемся объяснить далее, относится к компании, занимающейся импортом товаров для садоводства и чье название - Inversiones Bussinesven, которая в этом случае будет плательщиком и компанией-экспортером / продавцом (получатель письма кредит), чье имя Wonder Patio (находится на Филиппинах). Inversiones Bussinesven хочет импортировать 60-футовый контейнер вместимостью факелов YYYY с общей стоимостью товаров ZZZZZ $.

Указанный аккредитив будет открыт на следующих условиях (см. Приложение 4):

Частичные поставки не допускаются в соответствии с условиями FOB, пункт отправления: Филиппины и пункт назначения: Пуэрто-ла-Гуайра (Каракас-Венесуэла). Дата отгрузки: 90 дней с даты открытия аккредитива. Документы по запросу: Коносамент (BL), Коммерческая накладная, Сертификат происхождения, Страховой сертификат. Аккредитив в виде и с финансированием до 180 дней.

вывод

Аккредитивы - это не что иное, как обещание банка или кредитного института выплатить определенную сумму денег; выплачивается за предъявление документов, подтверждающих факт или правовой акт; Ваш срок использования аккредитива должен быть заранее установлен.

Среди наиболее важных аккредитивов выделяется использование безотзывных, переводных и подтвержденных типов:

Безотзывный: этот тип аккредитива является наиболее широко используемым и предпочтительным для экспортеров или бенефициаров, поскольку платеж всегда застрахован и представлены документы, соответствующие условиям аккредитива. Безотзывный кредит также может быть переведен. По переводным аккредитивам экспортер может передать все или часть своих прав другой стороне на условиях, указанных в первоначальном аккредитиве, с некоторыми исключениями. Подтвержденный: подтвержденный аккредитив добавляет вторую гарантию от другого банка. Это подтверждение означает, что продавец / бенефициар может дополнительно проверить кредитоспособность подтверждающего банка для обеспечения платежа.

Аккредитивы предлагаются банковскими учреждениями, то есть банком-эмитентом (который открывает или выпускает аккредитив).

Пользователи являются покупателями или импортерами (отправитель или заявитель аккредитива). Аналогичным образом, продавец (получатель аккредитива) также является пользователем.

Затраты включают в себя расходы на: открытие, использование, модификацию и финансирование самого аккредитива. Как правило, комиссии за открытие и использование определяются в процентном отношении к сумме аккредитива и в указанной валюте. В фундаментальных отношениях банк может потребовать от клиента установить гарантии, которые банк считает необходимыми для открытия документарных аккредитивов.

Что касается сроков проверки аккредитива, так как это в основном краткосрочный инструмент, он может варьироваться от одного месяца до одного года, хотя зачастую сроки действия аккредитива указываются в квартальных сроках, при условии расширение или модификация.

Лимит подлежащей финансированию суммы будет зависеть от платежеспособности каждого клиента или плательщика аккредитива, поскольку он будет зависеть от гарантий, которые плательщик предлагает банку.

Следует отметить, что использование аккредитивов часто связано с международной коммерческой деятельностью, осуществляемой компанией, посредством которой гарантируется оплата проданных товаров.

Этот инструмент финансирования широко известен и используется в стране, поэтому часто встречается аккредитив среди услуг или продуктов, предлагаемых национальным банком, предлагая пользователям различные преимущества, среди которых можно выделить следующие: обеспечение безопасности платежей Это будет проводиться только против представления документов, которые в соответствии с его критериями доказывают, что бенефициар выполнил свой контракт в установленные сроки, в дополнение к тому факту, что бенефициар застраховал, что, если он выполнит условия и условия кредита, он будет взимать такую же сумму., независимо от финансового положения Инициатора, при условии подтверждения кредита. Все это способствует развитию международной коммерческой деятельности между Венесуэлой и другими странами.

Библиография

Джеймс-Отис Роднер С. ДОКУМЕНТАРНЫЙ КРЕДИТ Аккредитив и его текущая полезность., Доступно по адресу: http // www. condusef.gob. Латинская Торговля. Доступно по адресу: http://www.latintrade.com/newsite/esp/content/finance/types.cfm Vittek, R (2000, апрель). Механизмы оплаты. Аккредитив доступен по адресу: http://www.mujeresdeempresa.com., Доступно по адресу: http: //www.bancofederal.com Аккредитив., Доступно по адресу: http://www.bancoex.com Banco Mercantil. Аккредитив. Провинциальный банк. Аккредитив., Доступно по адресу: http://latinvestor.com/bancoprovincial.htm. Банк Венесуэлы. Аккредитив., Доступно по адресу: http://www.bancodevenezuela.com/cartascrediexportacion.html Аккредитив., Доступно по адресу: http: //www.citibank.com Аккредитив., Доступно по адресу:

Скачать оригинальный файл